A Financial Structure Not Overly Dependent on Interest-Bearing Debt
First written in FY2019. 6 of 19 entries say "Advanced", first in FY2020-Q1. Latest entry: FY2026-H1.
The whole theme swung hardest in 2024: 3 of 34 companies on the "Worse" side.
19 other companies' latest entry also says "Restated".
- FY2026-H1RestatedAnnual report
「当中間連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べ1,195百万円減少し、6,710百万円となりました。」
負債合計は前連結会計年度末から減少したが、主因は買掛金等の減少であり、有利子負債残高の具体的な変化は本文では示されていない。過度な有利子負債に依存しない財務体質の方針に重要な変更はない。 - FY2025MitigatedAnnual report
「主な内訳は、短期借入金の純減額1,000百万円、配当金の支払額440百万円等であります。」
短期借入金を1,000百万円純減させ、長期借入金および1年内返済予定の長期借入金もゼロとなった。負債合計は増加したが、有利子負債依存の抑制は進んでいる。 - FY2025-H1MitigatedAnnual report
「主な要因は、短期借入金の純減少額700百万円、配当金の支払額329百万円等により資金が減少したことによるものであります。」
短期借入金を700百万円純減少させ、１年内返済予定の長期借入金もゼロとなった。負債合計は増加したが、借入金残高の抑制という面では改善が示されている。 - FY2024-H1MitigatedAnnual report
「当中間連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,076百万円減少の8,410百万円（同11.4％減）となりました。」
負債合計が前期末比1,076百万円減少し、短期借入金は200百万円、1年内返済予定の長期借入金は179百万円、長期借入金は87百万円減少した。過度な有利子負債に依存しない財務体質に向けた改善が示されている。 - FY2024-Q1WorsenedAnnual report
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ947百万円増加の10,434百万円となりました。」
過度な有利子負債に依存しない財務体質を掲げる一方、負債合計は前期末比947百万円増加し、短期借入金も400百万円増加した。固定負債と長期借入金は減少している。 - FY2023-Q3MitigatedAnnual report
「固定負債は前連結会計年度末に比べ558百万円減少の891百万円（同38.5%減）となりました。これは主に、長期借入金が401百万円減少したこと等によるものであります。」
負債合計は増加した一方、固定負債は38.5％減少し、長期借入金も401百万円減少したため、過度な有利子負債に依存しない財務体質に向けた改善が続いている。 - FY2023-Q2MitigatedAnnual report
「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ426百万円減少の8,530百万円（同4.8%減）となりました。これは主に、支払手形及び買掛金が431百万円減少したこと等によるものであります。固定負債は前連結会計年度末に比べ410百万円減少の1,040百万円（同28.3%減）となりました。これは主に、長期借入金が267百万円減少したこと等によるものであります。」
前四半期まで増加していた負債合計が前期末比426百万円減少し、固定負債も410百万円、長期借入金も267百万円減少した。過度な有利子負債に依存しない財務体質に向けた残高面の改善が示されている。 - FY2023-Q1WorsenedAnnual report
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ796百万円増加の9,753百万円となりました。」
過度な有利子負債に依存しない財務体質を掲げる一方、負債合計は前期末比796百万円増加した。短期借入金は300百万円増加したが、長期借入金は133百万円減少している。 - FY2022WorsenedAnnual report
「当連結会計年度末における当社グループの負債合計は、前連結会計年度末に比べ831百万円増加の8,957百万円となりました。固定負債は544百万円増加し、主な内訳として長期借入金が622百万円増加しております。」
過度な有利子負債に依存しない財務体質を方針とする一方、2022年度末は負債合計および長期借入金が前期末から増加した。 - FY2022-Q3WorsenedAnnual report
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ96百万円増加の8,222百万円（同1.2%増）となりました。これは主に、短期借入金が500百万円減少した一方、固定負債が696百万円増加し、長期借入金が756百万円増加したこと等によるものであります。」
負債合計は前期末比で増加し、特に固定負債・長期借入金の増加が続いているため、過度な有利子負債に依存しない財務体質という方針に対して残高面の悪化が継続している。 - FY2022-Q2WorsenedAnnual report
「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ695百万円増加の8,821百万円（同8.6%増）となりました。」
負債合計が前期末比695百万円増加し、固定負債も903百万円増加した。長期借入金の増加を伴い、過度な有利子負債に依存しない財務体質という方針に対して残高面で反対方向の変化が続いている。 - FY2022-Q1WorsenedAnnual report
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,988百万円増加の10,114百万円となりました。」
短期借入金が500百万円、1年内返済予定の長期借入金が534百万円、長期借入金が1,023百万円増加し、四半期末の負債残高は増加した。過度な有利子負債に依存しない財務体質という方針に対して、残高面では反対方向の変化が示されている。 - FY2021-Q3AdvancedAnnual report
「固定負債は前連結会計年度末に比べ379百万円減少の969百万円（同28.1％減）となりました。これは主に、長期借入金が175百万円、リース債務が222百万円減少したこと等によるものであります。」
固定負債が前期末比28.1％減少し、長期借入金とリース債務も減少したため、負債依存を抑制する財務状態の進展が示されている。 - FY2021-Q2AdvancedAnnual report
「固定負債は前連結会計年度末に比べ261百万円減少の1,086百万円（同19.4％減）となりました。これは主に、リース債務が149百万円、長期借入金が125百万円減少したこと等によるものであります。」
総負債は増加した一方、固定負債、リース債務、長期借入金は減少しており、負債依存を抑制する財務状態の一部進展が示されている。 - FY2020AdvancedAnnual report
「これにより固定負債が有利子負債を中心に前年比48.7％減少するとともに、DEレシオが前連結会計年度末1.5倍から0.6倍に減少いたしました。」
有利子負債返済により、固定負債が48.7％減少し、ＤＥレシオも1.5倍から0.6倍へ低下した。 - FY2020-Q3AdvancedAnnual report
「当第３四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ3,508百万円減少の7,716百万円となりました。」
負債合計が前連結会計年度末比3,508百万円減少し、長期借入金も987百万円減少するなど、負債依存を抑制する財務状態の変化が示されている。 - FY2020-Q2AdvancedAnnual report
「当第２四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ2,722百万円減少の8,503百万円となりました。」
前四半期に続き負債合計が減少し、当四半期末の財務状態における具体的な改善状況が示された。短期借入金は700百万円、長期借入金は410百万円減少している。 - FY2020-Q1AdvancedAnnual report
「当第１四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ1,528百万円減少の9,697百万円となりました。」
四半期末の財政状態として負債が前期末比1,528百万円減少し、同時に純資産は1,756百万円増加しており、過度な有利子負債に依存しない財務体質に関する状態変化が具体的に示されている。 - FY2019First statedAnnual report
「安定的な企業活動を行うため、適切な運転資金の確保と過度に有利子負債に依存しない健全な財務体質にすべくバランスシートをマネジメントしてまいります。」
レンタル資産の回収に時間を要する事業特性を踏まえ、運転資金の確保と負債依存の抑制を財務運営方針としている。