Risk of Higher Interest-Bearing Debt and Interest Rates as Capital Investment Expands
First written in FY2021. 8 of 11 entries say "Worsened", first in FY2024. Latest entry: FY2026-H1.
Broad Enterprise moved to the "Worse" side of this theme in 2025, 4 years after the typical company in this theme (2021).
The whole theme swung hardest in 2020: 63 of 142 companies on the "Worse" side.
83 other companies' latest entry also says "Worsened".
- FY2026-H1WorsenedAnnual report
「主な内訳は、短期借入金が7,009,514千円、長期借入金（１年内返済予定含む）が3,229,777千円、前受金が1,494,293千円であります。」
2026年6月末時点で短期借入金7,009,514千円、長期借入金等3,229,777千円を計上しており、有利子負債・金利負担へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2025WorsenedAnnual report
「当事業年度における財務活動による資金は、2,584,781千円の収入(前事業年度は1,051,758千円の収入)となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出729,421千円などがありましたものの、短期借入金の純増加額2,181,168千円(前事業年度は908,952千円の増加)、長期借入れによる収入1,150,000千円(前事業年度は900,000千円の収入)などがあったことによるものであります。」
短期借入金の純増加額が2,181,168千円、長期借入れによる収入が1,150,000千円となり、有利子負債・金利負担へのエクスポージャーがさらに拡大している。 - FY2025-H1WorsenedAnnual report
「主な要因は前受金が419,504千円、未払金が35,256千円、未払消費税等が29,109千円、買掛金が28,562千円それぞれ減少したものの、短期借入金が1,281,168千円、長期借入金（１年以内返済予定含む）が348,152千円それぞれ増加したことによるものであります。」
前事業年度末比で短期借入金1,281,168千円、長期借入金等348,152千円が増加し、有利子負債および金利負担へのエクスポージャーが拡大している。 - FY2024WorsenedAnnual report
「短期借入金が908,952千円(112.2％)増加、買掛金が48,304千円(14.5％)増加したことなどによるものであります。」
短期借入金が前事業年度末比で908,952千円増加し、長期借入金も増加しており、設備投資に伴う有利子負債・金利リスクへのエクスポージャーが拡大している。 - FY2022RestatedAnnual report
「As the business is currently expanding, investment in communications equipment is increasing, and funding is being obtained through borrowings from financial institutions in addition to cash on hand.」
設備投資に伴う借入金依存・金利上昇リスクと、売上債権流動化による自己資金投資の方針を継続開示している。 - FY2021First statedAnnual report
「As the business is currently expanding, investment in communications equipment is increasing, and funding is being obtained through borrowings from financial institutions in addition to cash on hand.」
Early collection through the securitization of trade receivables is also cited as a countermeasure.