Capital Allocation Focused on ROE and Financial Soundness and Cash Generation Through 2020
First written in FY2017. 18 of 32 entries say "Advanced", first in FY2018-Q1. Latest entry: FY2026.
The whole theme swung hardest in 2020: 3 of 29 companies on the "Worse" side.
8 other companies' latest entry also says "Other".
- FY2026Debt declined, but free cash flow turned negativeAnnual report
「キャッシュ・イン 営業活動キャッシュ・フロー 29 資産売却 19 借入金残高 187 キャッシュ・アウト 成長投資等 62 株主還元 24 有利子負債返済または調達 55 フリー・キャッシュ・フロー △5」
借入金残高は242億円から187億円へ減少し自己資本比率は66.5％へ上昇した一方、営業活動キャッシュ・フローは29億円、フリー・キャッシュ・フローは5億円のマイナスとなった。 - FY2026-H1AdvancedAnnual report
「純資産は、前連結会計年度末と比べ13億71百万円増加し、1,076億60百万円となり、自己資本比率は62.9％となりました。」
当中間連結会計期間末の純資産は1,076億60百万円、自己資本比率は62.9％となり、前年度末から自己資本比率が上昇した。 - FY2025AdvancedAnnual report
「キャッシュ・イン 営業活動キャッシュ・フロー 182 資産売却 12 借入金残高 242 キャッシュ・アウト 成長投資等 50 株主還元 19 有利子負債返済または調達 46 フリー・キャッシュ・フロー 145」
2024年度は営業活動キャッシュ・フロー182億円、フリー・キャッシュ・フロー145億円を確保し、成長投資等50億円、株主還元19億円、有利子負債返済46億円を実施した。 - FY2025-H1AdvancedAnnual report
「純資産は、前連結会計年度末と比べ20億37百万円増加し、1,040億88百万円となり、自己資本比率は61.8％となりました。」
短期借入金の減少等により負債は124億35百万円減少し、純資産は20億37百万円増加、自己資本比率は前年度末の57.1％から61.8％へ上昇した。財務健全性に関する方針に沿った数値変化が示されているが、計画目標の達成とは記載されていない。 - FY2024-Q3AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ143億21百万円減少し、700億35百万円となりました。主な減少は、支払手形及び買掛金が16億67百万円、短期借入金が148億円です。純資産は、前連結会計年度末と比べ43億41百万円増加し、986億５百万円となり、自己資本比率は58.2％となりました。」
短期借入金の減少等により負債が143億21百万円減少し、純資産は43億41百万円増加、自己資本比率は前年度末の52.5％から58.2％へ上昇した。 - FY2024-Q1AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ104億47百万円減少し739億10百万円となりました。主な増加は、支払手形及び買掛金が36億30百万円、繰延税金負債が８億34百万円であります。主な減少は、短期借入金が139億円、未払消費税等が７億99百万円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ28億34百万円増加し970億98百万円、自己資本比率は56.5％となりました。」
第1四半期末は短期借入金が139億円減少し、負債は104億47百万円減少、純資産は28億34百万円増加、自己資本比率は52.5％から56.5％へ上昇した。 - FY2023WorsenedAnnual report
「項目（億円） 2021年度 2022年度 借入金残高 306 446 フリー・キャッシュ・フロー △148 △137」
借入金残高は306億円から446億円へ増加し、フリー・キャッシュ・フローは2年連続でマイナスとなった。自己資本比率も前年度の58.2％から52.5％へ低下した。 - FY2023-Q3借入増加で自己資本比率51.0％へ低下Annual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ212億46百万円増加し、884億23百万円となりました。純資産は、前連結会計年度末と比べ15億78百万円減少し、929億45百万円となり、自己資本比率は51.0％となりました。」
運転資金確保のための借入増加等により、自己資本比率は前年度末の58.2％から51.0％へ低下した。 - FY2023-Q2運転資金借入で自己資本比率低下Annual report
「純資産は、前連結会計年度末と比べ93百万円減少し、944億29百万円となり、自己資本比率は53.0％となりました。」
運転資金確保のための借入増加等により、自己資本比率は前年度末の58.2％から53.0％へ低下した。 - FY2023-Q1短期借入金増加により自己資本比率54.7％Annual report
「純資産は、前連結会計年度末と比べ１億52百万円増加し946億76百万円、自己資本比率は54.7％となりました。」
短期借入金の増加等により負債が106億7百万円増加し、自己資本比率は前年度末の58.2％から54.7％へ低下した。 - FY2022-Q3短期借入金144億円と自己資本比率59.0％を更新Annual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ26億25百万円増加し、646億59百万円となりました。主な増加は、安定的な運転資金確保のための短期借入金が144億円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ６億60百万円減少し、938億15百万円となり、自己資本比率は59.0％となりました。」
安定的な運転資金確保のための短期借入金は、前四半期の64億円から144億円へ増加した。自己資本比率は59.0％となり、前年度末の60.1％から低下した。 - FY2022-Q2短期借入金64億円と自己資本比率63.1％を更新Annual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ76億２百万円減少し、544億30百万円となりました。主な増加は、安定的な運転資金確保のための短期借入金が64億円であります。主な減少は、支払手形及び買掛金が78億86百万円、未払法人税等が17億85百万円、流動負債その他が27億１百万円、繰延税金負債が５億30百万円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ５億18百万円減少し、939億57百万円となり、自己資本比率は63.1％となりました。」
運転資金確保のため短期借入金64億円を計上した一方、負債は前年度末比76億2百万円減少し、自己資本比率は63.1％となった。 - FY2022-Q1AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ69億71百万円減少し550億61百万円となりました。純資産は、前連結会計年度末と比べ８億14百万円減少し936億61百万円、自己資本比率は62.7％となりました。」
当第1四半期末は負債が前年度末比69億71百万円減少し、自己資本比率は62.7％となった。財務健全性を重視する方針に関連する四半期時点の数値が更新された。 - FY2021第五期計画の資金実績と第六期資金配分を開示Annual report
「2020年度までの第五期中期経営計画においては、加重平均資本コスト（ＷＡＣＣ）等を用いて資産効率向上を進めてＲＯＡ等の改善を図ることとし、ＲＯＥ5.0％以上、連結配当性向30％以上の維持を経営目標に掲げ、着実に成果を上げております。」
第五期のROE・配当性向目標について実績を総括し、第六期では900億円のキャッシュ・インを成長投資、設備投資、配当、待機資金へ配分する計画を示した。 - FY2021-Q3AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ43億96百万円減少し、534億60百万円となりました。純資産は、前連結会計年度末と比べ29億23百万円増加し、926億７百万円となり、自己資本比率は63.2％となりました。」
第3四半期末は負債が前年度末比43億96百万円減少し、純資産が29億23百万円増加、自己資本比率は63.2％となった。財務健全性を示す指標の改善が進んだ。 - FY2021-Q2感染症対応借入継続下で自己資本比率を更新Annual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ60億53百万円増加し、639億10百万円となりました。主な増加は、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮した安定的な運転資金確保のための短期借入金が150億円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ19億72百万円増加し、916億56百万円となり、自己資本比率は58.7％となりました。」
感染症の影響を考慮した運転資金確保のための短期借入金150億円が継続し、四半期末の自己資本比率は58.7％となった。ROEと財務健全性を両立する方針自体の変更は示されていない。 - FY2021-Q1感染症対応借入により四半期末の負債・自己資本比率が変化Annual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ97億43百万円増加し676億円となりました。主な増加は、新型コロナウイルス感染症の影響を考慮した安定的な運転資金確保のための借入金が150億円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ３億４百万円増加し899億87百万円、自己資本比率は56.9％となりました。」
運転資金確保のための借入により、四半期末の負債は前年度末比97億43百万円増加し、自己資本比率は60.6％から56.9％へ低下した。財務健全性を重視する方針自体の変更は示されていない。 - FY2020AdvancedAnnual report
「営業活動キャッシュ・フロー 146 資産売却 20 成長投資等 63 株主還元 15 有利子負債返済 25 フリー・キャッシュ・フロー 104」
2019年度の営業活動キャッシュ・フローは146億円、フリー・キャッシュ・フローは104億円となった。成長投資63億円、株主還元15億円、有利子負債返済25億円という資金配分を開示し、財務健全性と成長投資の両立を進めた。 - FY2020-Q3AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ24億15百万円減少し、583億64百万円となりました。純資産は、前連結会計年度末と比べ44億45百万円増加し、913億53百万円となり、自己資本比率は60.8％となりました。」
前連結会計年度末比で負債が24億15百万円減少し、純資産が44億45百万円増加した。自己資本比率は60.8％となり、財務健全性の改善状況が示された。 - FY2020-Q2AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ54億77百万円減少し、553億１百万円となりました。純資産は、前連結会計年度末と比べ20億23百万円増加し、889億32百万円となり、自己資本比率は61.6％となりました。」
前年度末から負債が54億77百万円減少、純資産が20億23百万円増加し、自己資本比率は61.6％となった。財務健全性を重視する方針に関連する具体的な改善が示された。 - FY2020-Q1四半期末の負債増加Annual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ31億24百万円増加し639億３百万円となりました。主な増加は、支払手形及び買掛金が39億22百万円、借入金が３億円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ４億37百万円増加し873億45百万円となり、自己資本比率は57.7％となりました。」
当四半期末は買掛金や借入金の増加により負債が前年度末比31億24百万円増加し、自己資本比率は57.7％となった。前年度末からの四半期時点の財務状態の変化が示されている。 - FY2019AdvancedAnnual report
「当連結会計年度末の総資産は1,476億88百万円（前期末比59億54百万円減）、負債は607億79百万円（前期末比87億47百万円減）、純資産は869億８百万円（前期末比27億93百万円増）となりました。」
財務健全性を重視する方針のもと、負債が87億47百万円減少し、純資産が27億93百万円増加、自己資本比率は58.8％となった。財務戦略ではROAと継続的な資本コスト経営も明示された。 - FY2019-Q3AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ85億47百万円減少し、609億79百万円となりました。主な減少は、支払手形及び買掛金が26億23百万円、借入金が63億50百万円、未払法人税等が12億81百万円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ24億65百万円増加し、865億80百万円となり、自己資本比率は58.6％となりました。」
借入金が63億50百万円減少し、負債合計も85億47百万円減少、自己資本比率は58.6％となった。ROEと財務健全性の両立を掲げる財務方針に関連する具体的な財務改善が進んでいる。 - FY2019-Q2AdvancedAnnual report
「財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同四半期に比べ93億29百万円減少し、77億12百万円のマイナスとなりました。この主な要因は、借入金の返済による支出が増加したことによります。」
借入金返済による財務キャッシュ・フローの減少が進み、当四半期末の負債は前連結会計年度末比74億27百万円減少、自己資本比率は58.3％となった。ROEと財務健全性の両立を掲げる計画に関連する具体的な財務運営の進展が示されているが、2020年までのキャッシュ創出目標の達成とは記載されていない。 - FY2019-Q1AdvancedAnnual report
「負債は、前連結会計年度末と比べ３億12百万円減少し692億14百万円となりました。主な増加は、支払手形及び買掛金が８億78百万円、未払消費税等が４億35百万円であります。主な減少は、借入金が７億50百万円、未払法人税等が10億12百万円であります。純資産は、前連結会計年度末と比べ18億１百万円増加し859億16百万円となり、自己資本比率は55.3％となりました。」
前連結会計年度末との比較で借入金が7億50百万円減少し、純資産は18億1百万円増加、自己資本比率は55.3％となった。ROEと財務健全性の両立を掲げる財務方針に沿う数値変化が開示されているが、計画目標自体の変更はない。 - FY2018RestatedAnnual report
「ＲＯＥを重視した資本効率性と格付を考慮した財務健全性の最適バランスを取りながら、企業価値向上を追求する。本計画期間中は、約700億円のキャッシュイン・アウトを想定し、2020年までに約400億円以上の営業キャッシュフロー（配当・資産売却含む）を創出する。」
ROEと財務健全性の両立、計画期間中約700億円のキャッシュイン・アウト、2020年までの約400億円以上のキャッシュ創出という財務戦略が維持されている。 - FY2018-Q3RestatedAnnual report
「主な減少は、資産効率の向上を図ったことにより現金及び預金が26億86百万円と投資その他の資産が８億73百万円、たな卸資産（合計）が26億７百万円、有形固定資産が21億29百万円であります。」
資産効率の向上に伴う現金・投資その他の資産・たな卸資産・有形固定資産の減少を開示している。資本効率と財務健全性を重視する方針は継続しているが、新たな計画目標の変更はない。 - FY2018-Q2AdvancedAnnual report
「主な減少は、資産効率の向上を図ったことによる現金及び預金が26億43百万円と投資その他の資産（合計）が21億66百万円、たな卸資産（合計）が22億20百万円、有形固定資産が15億82百万円であります。」
資産効率の向上に向け、現金及び預金、投資その他の資産、たな卸資産、有形固定資産の減少が記載されている。 - FY2018-Q1AdvancedAnnual report
「主な減少は、資産効率策の一環として有利子負債の削減による残高の低減を図ったことにより現金及び預金が30億33百万円、たな卸資産（合計）が16億71百万円、繰延税金資産が２億95百万円、流動資産その他が２億65百万円であります。」
資産効率策の一環として有利子負債の削減を進め、借入金合計は前連結会計年度末比43億円減少した。財務健全性を意識した具体的な実行が示されている。 - FY2017First statedAnnual report
「ＲＯＥを重視した資本効率性と格付を考慮した財務健全性の最適バランスを取りながら、企業価値向上を追求する。本計画期間中は、約700億円のキャッシュイン・アウトを想定し、2020年までに約400億円以上の営業キャッシュフロー（配当・資産売却含む）を創出する。」
ROEと格付を考慮した財務健全性の両立を掲げ、計画期間中の約700億円のキャッシュイン・アウト、2020年までの約400億円以上の営業キャッシュフロー創出を計画した。