流動性・資金確保・健全なバランスシートの維持
FY2017に初出。12回の記載のうち1回が「前進」で、最初の「前進」はFY2019。直近の記載はFY2027-H1。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに14社。
- FY2027-H1借入金減少・流動性状況の更新有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて10,669百万円減少し、31,217百万円となりました。支払手形及び買掛金が8,945百万円、短期借入金が1,788百万円減少したこと等によるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて404百万円減少し、3,089百万円となりました。長期借入金が606百万円減少したこと等によるものであります。」
当中間期末は短期借入金・長期借入金がともに減少し、流動負債・固定負債も前期末から減少した。手許流動性と資金調達を管理する方針のもとでの財政状態の変化が示された。 - FY2026短期借入金増加と流動性管理の継続有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて1,741百万円増加し、41,886百万円となりました。支払手形及び買掛金が1,110百万円減少いたしましたが、短期借入金が2,733百万円増加したこと等によるものであります。」
手許流動性を連結売上高3か月分相当確保する方針のもと、当期末は短期借入金が2,733百万円増加した。資金需要への対応として借入を活用した財政状態の変化が示されている。 - FY2026-H1短期借入金減少・長期借入金増加有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて13,765百万円減少し、26,539百万円となりました。支払手形及び買掛金が8,365百万円、短期借入金が5,774百万円減少したこと等によるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べて564百万円増加し、3,715百万円となりました。長期借入金が595百万円増加したこと等によるものであります。」
当中間期末は短期借入金が5,774百万円減少する一方、長期借入金が595百万円増加し、借入構成の変化が示された。 - FY2025-H1借入構成の変化有価証券報告書
「支払手形及び買掛金が6,244百万円、短期借入金が2,108百万円減少したこと等によるものであります。／長期借入金が444百万円増加したこと等によるものであります。」
当中間期は短期借入金が2,108百万円減少する一方、長期借入金が444百万円増加し、借入構成の変化が示された。 - FY2024有利子負債削減有価証券報告書
「また、金利の上昇が見込まれる中、有利子負債を削減し総資産の増加を抑えました。」
手許流動性を連結売上高3か月分相当確保する方針に加え、金利上昇を想定して有利子負債を削減する資金管理が示された。実績として短期借入金・長期借入金の返済による財務活動の支出も開示されている。 - FY2024-Q3短期借入金の再増加有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて178百万円減少し、34,407百万円となりました。短期借入金が4,095百万円増加いたしましたが、支払手形及び買掛金が4,999百万円減少したこと等によるものであります。」
前四半期まで増加していた短期借入金が第2四半期には減少していたが、第3四半期末には前連結会計年度末比4,095百万円増加した。流動負債全体は178百万円減少しており、資金調達構成の変化が示されている。 - FY2024-Q2短期借入金の減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて6,690百万円減少し、27,895百万円となりました。支払手形及び買掛金が5,106百万円、短期借入金が2,214百万円減少したこと等によるものであります。」
前四半期まで増加していた短期借入金が、当四半期末には前連結会計年度末比2,214百万円減少し、流動負債も減少した。 - FY2024-Q1短期借入金の増加継続有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて89百万円増加し、34,675百万円となりました。支払手形及び買掛金が5,152百万円、その他に含めて表示している未払費用が228百万円減少いたしましたが、短期借入金が5,477百万円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金は前連結会計年度末の11,137百万円から16,614百万円へ5,477百万円増加した。流動性・資金調達に関する財政状態の変化として開示されている。 - FY2023-Q3短期借入金の増加有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて4,136百万円増加し、33,009百万円となりました。支払手形及び買掛金が1,552百万円減少いたしましたが、、短期借入金が5,546百万円増加したこと等によるものであります。」
流動性・資金調達に関する財政状態として、短期借入金が前連結会計年度末比5,546百万円増加したことが開示された。 - FY2022再掲有価証券報告書
「手許流動性は、連結売上高の３ヶ月分相当を目途に確保しております。また、資金調達に支障が出ないように、財務状況を定期的に金融機関に報告を行い、調達額や資金使途の妥当性を説明し、信用維持に努め、流動性リスクを管理しております。」
連結売上高3か月分を目途とする手許流動性の確保と、金融機関への定期報告・当座貸越契約による流動性管理が引き続き示されている。 - FY2019前進有価証券報告書
「手許流動性は、連結売上高の３か月分相当を目途に確保しております。／取引銀行との間で当座貸越契約を締結しており、事業活動のために必要な資金の確保と流動性を維持しております。」
流動性維持方針について、連結売上高3か月分を目途とする手許流動性と、当座貸越契約による資金確保という具体的な管理方法が示された。 - FY2017初出有価証券報告書
「適切な流動性の維持、事業活動のための資金確保及び健全なバランスシートの維持を財務の基本方針としております。」
流動性、事業資金、バランスシートの健全性を財務の基本方針として明示している。