内部監査と財務報告に係る内部統制の運用
FY2016に初出。8回の記載のうち6回が「再掲」。直近の記載は2026-07-09。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに49社。
- 2026-07-09再掲ガバナンス
「 内部監査室 連携 内部通報窓口 会計監査人 （監査室・管理部） 監査 （監査法人） 指導 監督 内部監査 各部門」
内部監査室、内部通報窓口、会計監査人および各部門の連携・監査関係を再確認している。 - FY2026前進有価証券報告書
「業務監査は会社の業務活動が法令・定款・社内規程・各種マニュアル等に基づいた業務処理の遵守状況を定期的に監査するとともに、内部通報システムが有効に機能しているかを確認し、実行状況を監視します。」
内部監査の対象を業務処理の遵守状況に加え、内部通報システムの有効性確認と実行状況の監視まで具体化している。 - FY2025再掲有価証券報告書
「財務報告に係る内部統制監査は財務報告の信頼性を確保するための監査であり、内部統制上の不備や欠陥に繋がる重要な情報を入手した場合は、取締役会に報告され、協議が行われます。協議の結果は社長に報告され、必要に応じて社長は関係部署に改善・是正を指示するとともに、内部監査室が是正したことを確認する体制になっております。」
内部統制監査、取締役会への報告、社長による改善・是正指示、内部監査室による確認の流れを再確認している。 - FY2024再掲有価証券報告書
「財務報告に係る内部統制監査は財務報告の信頼性を確保するための監査であり、内部統制上の不備や欠陥に繋がる重要な情報を入手した場合は、取締役会に報告され、協議が行われます。」
内部監査室による業務監査・財務報告に係る内部統制監査、取締役会への報告、改善確認の流れを再確認している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「財務報告に係る内部統制監査は財務報告の信頼性を確保するための監査であり、内部統制上の不備や欠陥に繋がる重要な情報を入手した場合は、取締役会に報告され、協議が行われます。」
内部統制上の重要情報を取締役会に報告・協議し、必要に応じて改善・是正を行う仕組みを再確認している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「財務報告に係る内部統制監査は財務報告の信頼性を確保するための監査であり、内部統制上の不備や欠陥に繋がる重要な情報を入手した場合は、取締役会に報告され、協議が行われます。」
内部統制上の重要情報を取締役会に報告・協議し、必要に応じて改善・是正を行う仕組みを再確認している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「財務報告に係る内部統制監査は財務報告の信頼性を確保するための監査であり、内部統制上の不備や欠陥に繋がる重要な情報を入手した場合は、取締役会に報告され、協議が行われます。」
内部監査・取締役会報告・改善是正確認による財務報告の信頼性確保の仕組みを再確認している。 - FY2016初出有価証券報告書
「財務報告に係る内部統制監査は財務報告の信頼性を確保するための監査であり、内部統制上の不備や欠陥に繋がる重要な情報を入手した場合は、取締役会に報告され、協議が行われます。」
監査室による内部監査、取締役会への報告、改善・是正確認の流れを財務報告の信頼性確保の仕組みとして記載している。