読む価値
89重要
5項目のうち1項目からの評価です向き
悪化
会社の説明から読み取った方向です。規模
—
書類が数値を示している場合のみ表示します。書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。この書類が述べていること
今回の変更点
2026年2月期の内部統制報告書について、財務報告に係る内部統制の評価を「有効」から「有効ではない」に訂正し、開示すべき重要な不備の内容、未是正の理由及び再発防止策等を追加した。
この書類は、機関設計や取締役会の構成そのものは述べていません。上に示したのは、この書類が述べている変更点です。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 今回の変更点 | 2026年2月期の内部統制報告書について、財務報告に係る内部統制の評価を「有効」から「有効ではない」に訂正し、開示すべき重要な不備の内容、未是正の理由及び再発防止策等を追加した。 |
この書類が述べていない項目（7件）
機関設計取締役の員数独立役員の人数委員会政策保有株式の方針買収防衛策支配株主
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。PFH社グループの連結報告数値に会計システム上の数値と異なる数値が使われ、棚卸資産の未実現利益の消去漏れ、貸倒引当金・賞与引当金の計上先送りが判明したためです。また、買収後の統合推進体制や追加的な財務報告モニタリングがなく、連結決算手続で会計システム・連結精算表との突合を行っていなかったことなどが重要な不備と判断されています。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。