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会社の説明から読み取った方向です。規模
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株（当社株式の交付予定数）書きぶり
確定を避けている
どれだけ断定的に書かれているかです。この取引
本株式交換相手方（対象会社）株式会社リアレーション
開示した会社ＡＶｉＣ
議決権所有割合は、株主総会で投票できる権利のうち、この取引の後に持つことになる割合です。異動前の割合は、この書類では述べられていません。
日程点の間隔は実際の日数に比例します。決議・締結から実行まで42日。白い点は、書類が「予定」としている日付です。
対象会社
SNSマーケティング事業等。TikTokをはじめとする縦型動画広告の企画・制作・運用を強みに、SNSマーケティング事業等を営んでおります。
所在地 東京都渋谷区資本金 75百万円設立年月日 2013年５月10日
売上高574百万円（2024年４月期）
営業利益3百万円（2024年４月期）
当期純利益6百万円（2024年４月期）
純資産92百万円（2024年４月期）
対価と費用
取得価額現金対価：守秘義務契約及び売却者の強い意向により、非開示。株式対価：リアレーション社株式1株に対して当社株式0.433株（予定）、交付予定86,600株
対価の種類混合（現金及びAViC株式）
合併比率・株式交換比率算定結果は1.0～1.4。実際の割当てはリアレーション社株式1株に対してAViC株式0.433株及び現金。AViCが株式交換完全親会社、リアレーション社が株式交換完全子会社
のれんの金額現時点で未確定。償却期間は非開示
のれんは、買った会社の純資産を超えて支払った分です。業績への影響
2025年9月期の当社の連結業績に与える影響は軽微です。
手続きと前提
価額算定の方法市場株価平均法、ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法（DCF法）
第三者算定機関CPAパートナーズ株式会社
実行の前提条件リアレーション社の臨時株主総会における承認。当社は会社法第796条第2項に基づく簡易株式交換のため株主総会の承認を必要としない
取得後の経営体制AViCの商号、本店所在地、代表者役職・氏名、事業内容、資本金、決算期に変更なし。リアレーション社の事業年度を10月1日から翌年9月30日までに変更する予定で、2025年9月期は5か月決算となる予定。その他の代表者・従業員の処遇は非開示
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 取引の名称 | 本株式交換 |
| 相手方の名称 | 株式会社リアレーション |
| 対象会社の名称 | 株式会社リアレーション |
| 対象会社の事業内容 | SNSマーケティング事業等。TikTokをはじめとする縦型動画広告の企画・制作・運用を強みに、SNSマーケティング事業等を営んでおります。 |
| 対象会社の所在地 | 東京都渋谷区 |
| 対象会社の資本金 | 75百万円 |
| 対象会社の設立年月日 | 2013年５月10日 |
| 対象会社の売上高 | 574百万円（2024年４月期） |
| 対象会社の営業利益 | 3百万円（2024年４月期） |
| 対象会社の当期純利益 | 6百万円（2024年４月期） |
| 対象会社の純資産 | 92百万円（2024年４月期） |
| 取得価額 | 現金対価：守秘義務契約及び売却者の強い意向により、非開示。株式対価：リアレーション社株式1株に対して当社株式0.433株（予定）、交付予定86,600株 |
| 対価の種類 | 混合（現金及びAViC株式） |
| 合併比率・株式交換比率 | 算定結果は1.0～1.4。実際の割当てはリアレーション社株式1株に対してAViC株式0.433株及び現金。AViCが株式交換完全親会社、リアレーション社が株式交換完全子会社 |
| 取得株式数 | 200,000株（リアレーション社の発行済株式数。議決権数は記載なし） |
| 議決権所有割合 | 異動後 100.00%相当（完全子会社）（異動前は非開示） |
| のれんの金額 | 現時点で未確定。償却期間は非開示 |
| 業績への影響 | 2025年9月期の当社の連結業績に与える影響は軽微です。 |
| 取締役会決議日 | 2025年４月14日 |
| 契約締結日 | 2025年４月14日 |
| 実行日・効力発生日 | 2025年５月26日（予定） |
| 価額算定の方法 | 市場株価平均法、ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法（DCF法） |
| 第三者算定機関 | CPAパートナーズ株式会社 |
| 実行の前提条件 | リアレーション社の臨時株主総会における承認。当社は会社法第796条第2項に基づく簡易株式交換のため株主総会の承認を必要としない |
| 取得後の経営体制 | AViCの商号、本店所在地、代表者役職・氏名、事業内容、資本金、決算期に変更なし。リアレーション社の事業年度を10月1日から翌年9月30日までに変更する予定で、2025年9月期は5か月決算となる予定。その他の代表者・従業員の処遇は非開示 |
この書類が述べていない項目（7件）
取得価額以外の費用公開買付価格買付予定数の下限公開買付期間資金の手当て特別損益の金額特別委員会
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。リアレーションの縦型動画広告などのノウハウを取り込み、AViCの経営ノウハウや顧客基盤を活用してリアレーションを成長させるほか、両社の強みを生かしたライブコマース事業を開始し、クライアントへの支援体制を強化するためです。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。