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改善計画の策定方針
決定2025年12月23日
実施2026年1月上旬に改善計画・状況報告書ドラフトを提出予定、2026年2月下旬に改善計画・状況報告書を適時開示予定
今後調査委員会から調査報告書を受領後、速やかに内容を開示し、提言を反映させた改善計画書を提出予定。2026年1月上旬に日本取引所自主規制法人へ改善計画・状況報告書ドラフトを提出し、2026年2月下旬に改善計画・状況報告書を適時開示予定
数量・規模経理経験者2名を管理部門に増員、会議開催の原則2日前までに議案資料を事前配布、コンプライアンスメッセージを3か月に1回以上発信、コンプライアンス研修を年1回以上実施予定
理由
特別注意銘柄の指定解除に向け、内部管理体制等の問題を改善するため。第三者委員会の調査報告書で指摘された事項及び再発防止に向けた提言を反映するため。調査委員会による決算・内部統制・ガバナンス等の検証結果も改善計画に反映するため
業績への影響
調査委員会の調査結果次第では連結業績に影響を及ぼす場合があり、影響を与える事象が発覚した際には速やかに開示する
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 対象となる事項 | 改善計画の策定方針 |
| 決定日 | 2025年12月23日 |
| 実施日 | 2026年1月上旬に改善計画・状況報告書ドラフトを提出予定、2026年2月下旬に改善計画・状況報告書を適時開示予定 |
| 数量・規模 | 経理経験者2名を管理部門に増員、会議開催の原則2日前までに議案資料を事前配布、コンプライアンスメッセージを3か月に1回以上発信、コンプライアンス研修を年1回以上実施予定 |
| 業績への影響 | 調査委員会の調査結果次第では連結業績に影響を及ぼす場合があり、影響を与える事象が発覚した際には速やかに開示する |
| 理由 | 特別注意銘柄の指定解除に向け、内部管理体制等の問題を改善するため。第三者委員会の調査報告書で指摘された事項及び再発防止に向けた提言を反映するため。調査委員会による決算・内部統制・ガバナンス等の検証結果も改善計画に反映するため |
| 根拠となる規則 | 特別注意銘柄指定措置 |
| 関連する過去の開示 | 2025年11月25日付『東京証券取引所による特別注意銘柄の指定及び上場契約違約金の徴求についてのお知らせ』、2025年9月4日付『第三者委員会の調査報告書の公表に関するお知らせ』、2025年11月28日付『再発防止策の策定等に関するお知らせ』、2025年12月15日付『調査委員会設置に関するお知らせ』 |
| 今後の予定 | 調査委員会から調査報告書を受領後、速やかに内容を開示し、提言を反映させた改善計画書を提出予定。2026年1月上旬に日本取引所自主規制法人へ改善計画・状況報告書ドラフトを提出し、2026年2月下旬に改善計画・状況報告書を適時開示予定 |
この書類が述べていない項目（3件）
決定機関対象期間金額
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。特別注意銘柄の指定解除に向け、第三者委員会の調査報告書で指摘された事項や再発防止策の提言を踏まえて、内部管理体制などの問題を改善するため。調査委員会による決算・内部統制・ガバナンス等の再検証を計画に反映するため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。