内部統制委員会と内部統制室による監査・改善
FY2017に初出。8回の記載のうち4回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに9社。
- FY2026内部統制委員会の構成を更新有価証券報告書
「内部監査については、４名による内部統制委員会を設置し業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、法令の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価するとともに、問題解決のための助言・指導・是正勧告を実施するものとする。」
内部統制委員会を4名で構成し、評価、助言・指導、是正勧告を行う体制を記載している。別途、内部統制室2名による年間内部監査と取締役会・監査役会への直接報告も継続している。 - FY2025内部監査の報告・改善体制を具体化有価証券報告書
「内部監査については、本社に内部統制室（要員２名）を設置し、年間内部監査計画に基づき当社及びグループ各社の監査に当たっております。この監査結果を踏まえ、当該業務執行部署に対し、内部統制上の課題と改善策を助言・提言し、内部統制の一層の強化を図っております。営業、管理の各拠点・各部門の業務検証につきましては、業務活動の規律遵守及び適法性について内部監査を実施するとともに、必要に応じて、当社会計監査人である太陽有限責任監査法人と情報交換を行い、指導・助言を受ける体制をとっております。内部監査の結果及び内部監査の指摘による改善履行状況につきましても、定期的に取締役会並びに監査役及び監査役会へ直接報告しております。」
内部統制室2名による年間監査、グループ各社の監査、会計監査人との情報交換に加え、監査結果と改善履行状況を取締役会・監査役会へ直接報告する体制を開示している。 - FY2024内部監査体制の具体化有価証券報告書
「内部監査については、本店に内部統制室（要員２名）を設置し、年間内部監査計画に基づき当社及びグループ各社の監査に当たっております。この監査結果を踏まえ、当該業務執行部署に対し、内部統制上の課題と改善策を助言・提言し、内部統制の一層の強化を図っております。」
内部統制室の要員2名、年間監査計画、グループ各社の監査、改善助言・提言の運用を具体的に開示している。 - FY2023再掲有価証券報告書
「内部監査については、５名による内部統制委員会を設置し業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、法令の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価するとともに、問題解決のための助言・指導・是正勧告を実施するものとする。」
5名の内部統制委員会による評価、助言、指導、是正勧告の仕組みと、内部統制室による年間監査計画を再確認している。 - FY2021再掲有価証券報告書
「内部監査については、５名による内部統制委員会を設置し業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、法令の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価するとともに、問題解決のための助言・指導・是正勧告を実施するものとする。」
5名の内部統制委員会による評価、助言、指導、是正勧告の仕組みを再確認している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「内部監査については、５名による内部統制委員会を設置し業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、法令の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価するとともに、問題解決のための助言・指導・是正勧告を実施するものとする。」
5名の内部統制委員会による評価、助言、指導、是正勧告の仕組みを再確認している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「内部監査については、５名による内部統制委員会を設置し業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、法令の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価するとともに、問題解決のための助言・指導・是正勧告を実施するものとする。」
5名の内部統制委員会による評価、助言・指導・是正勧告の仕組みを再確認している。内部統制室1名による年間内部監査計画と改善提言も記載している。 - FY2017初出有価証券報告書
「内部監査については、５名による内部統制委員会を設置し業務の有効性と効率性、財務報告の信頼性、法令の遵守、資産の保全など内部管理の主要目的の達成状況を客観的、総合的に評価するとともに、問題解決のための助言・指導・是正勧告を実施するものとする。」
5名の内部統制委員会と、内部統制室（要員1名）による年間監査計画、改善助言・提言の仕組みを記載している。