読む価値
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534
百万円（取得価額・アドバイザリー費用等の合計概算額）書きぶり
条件付き
どれだけ断定的に書かれているかです。この取引
株式取得（完全子会社化）相手方Thomas Arthur Alfred Pernin、Laurent Bernard Jacques Fihey、Craig Edward Morin、Zhang Xiaojing、CMI Groupe
開示した会社ＹＣＰホールディングス（グローバル）リミテッド
議決権所有割合は、株主総会で投票できる権利のうち、この取引の後に持つことになる割合です。
日程点の間隔は実際の日数に比例します。決議・締結から実行まで28日。白い点は、書類が「予定」としている日付です。
対象会社
経営コンサルティングサービスの提供
所在地 香港資本金 5,000 香港ドル（639 米ドル、95,850 円）設立年月日 2015 年８月 28 日
売上高2,639 千米ドル（396 百万円）（2023 年 12 月期）
営業利益△266 千米ドル（△40 百万円）（2023 年 12 月期）
当期純利益△267 千米ドル（△40 百万円）（2023 年 12 月期）
純資産321 千米ドル（48 百万円）（2023 年 12 月期）
対価と費用
取得価額3,156 千米ドル（514 百万円）（アーンアウト対価を除く。別途、最大1,783 千米ドル（290 百万円）の現金）
取得価額以外の費用124 千米ドル（20 百万円）（アドバイザリー費用等、概算額）
対価の種類混合（現金及び当社普通株式）。CMI Groupeには現金247千米ドル（40百万円）、残る4名の株主には現金1,454千米ドル（237百万円）及び当社普通株式1,454千米ドル（237百万円）相当を交付し、別途アーンアウト対価として最大1,783千米ドル（290百万円）の現金を交付
のれんの金額4,618 千米ドル（752 百万円）のれんが発生する見込み。償却期間は非開示
のれんは、買った会社の純資産を超えて支払った分です。業績への影響
当社の純資産及び総資産に与える影響は現在精査中。2024年12月期の連結業績に与える影響も現在精査中
手続きと前提
価額算定の方法類似上場会社を選定し、企業価値に対する売上高マルチプル及び EBITDA マルチプルを用いて株式価値を算定し、保有負債の価値を減算する等の財務上の調整を実施
第三者算定機関BDO Limited（独立した第三者機関。デュー・ディリジェンスを実施）
実行の前提条件当社の株主総会の決議による承認を受けることなく行う。その他の許認可・独占禁止法上の手続等は非開示
取得後の経営体制取得後も当社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、決算期は変更なし。統合準備委員会を設置し、人材交流や購買・管理機能の共通化等を計画。2024年4～6月の第2四半期より連結対象会社となる予定
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 取引の名称 | 株式取得（完全子会社化） |
| 相手方の名称 | Thomas Arthur Alfred Pernin、Laurent Bernard Jacques Fihey、Craig Edward Morin、Zhang Xiaojing、CMI Groupe |
| 対象会社の名称 | Shenkuo Business Partners Limited |
| 対象会社の事業内容 | 経営コンサルティングサービスの提供 |
| 対象会社の所在地 | 香港 |
| 対象会社の資本金 | 5,000 香港ドル（639 米ドル、95,850 円） |
| 対象会社の設立年月日 | 2015 年８月 28 日 |
| 対象会社の売上高 | 2,639 千米ドル（396 百万円）（2023 年 12 月期） |
| 対象会社の営業利益 | △266 千米ドル（△40 百万円）（2023 年 12 月期） |
| 対象会社の当期純利益 | △267 千米ドル（△40 百万円）（2023 年 12 月期） |
| 対象会社の純資産 | 321 千米ドル（48 百万円）（2023 年 12 月期） |
| 取得価額 | 3,156 千米ドル（514 百万円）（アーンアウト対価を除く。別途、最大1,783 千米ドル（290 百万円）の現金） |
| 取得価額以外の費用 | 124 千米ドル（20 百万円）（アドバイザリー費用等、概算額） |
| 対価の種類 | 混合（現金及び当社普通株式）。CMI Groupeには現金247千米ドル（40百万円）、残る4名の株主には現金1,454千米ドル（237百万円）及び当社普通株式1,454千米ドル（237百万円）相当を交付し、別途アーンアウト対価として最大1,783千米ドル（290百万円）の現金を交付 |
| 取得株式数 | 5,000 株（議決権の数：5,000 個） |
| 議決権所有割合 | 異動前 0.0% → 異動後 100.0% |
| のれんの金額 | 4,618 千米ドル（752 百万円）のれんが発生する見込み。償却期間は非開示 |
| 業績への影響 | 当社の純資産及び総資産に与える影響は現在精査中。2024年12月期の連結業績に与える影響も現在精査中 |
| 取締役会決議日 | 2024 年３月４日 |
| 契約締結日 | 2024 年３月４日 |
| 実行日・効力発生日 | 2024 年４月１日（予定） |
| 価額算定の方法 | 類似上場会社を選定し、企業価値に対する売上高マルチプル及び EBITDA マルチプルを用いて株式価値を算定し、保有負債の価値を減算する等の財務上の調整を実施 |
| 第三者算定機関 | BDO Limited（独立した第三者機関。デュー・ディリジェンスを実施） |
| 実行の前提条件 | 当社の株主総会の決議による承認を受けることなく行う。その他の許認可・独占禁止法上の手続等は非開示 |
| 取得後の経営体制 | 取得後も当社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、決算期は変更なし。統合準備委員会を設置し、人材交流や購買・管理機能の共通化等を計画。2024年4～6月の第2四半期より連結対象会社となる予定 |
この書類が述べていない項目（7件）
合併比率・株式交換比率公開買付価格買付予定数の下限公開買付期間資金の手当て特別損益の金額特別委員会
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。アジア市場での事業拡大に向け、Shenkuoが中国及びフランスで築いた事業基盤と当社グループの強みを融合し、事業を一層成長させるため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。