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百万円（アーンアウトを含む支払予定額）書きぶり
条件付き
どれだけ断定的に書かれているかです。この取引
本株式取得による完全子会社化相手方Manish Manilal Chheda、Puneet Kaushik、Abhilash Kumar Singh、Abhishek Mukherjee、Manan Chauhan、Saurabh Singhal、Jatin Gulati
開示した会社ＹＣＰホールディングス（グローバル）リミテッド
議決権所有割合は、株主総会で投票できる権利のうち、この取引の後に持つことになる割合です。
日程点の間隔は実際の日数に比例します。決議・締結から実行まで9日。白い点は、書類が「予定」としている日付です。
対象会社
経営コンサルティングサービス及び DX ソリューションの提供
所在地 インド ムンバイ資本金 600,000 インドルピー（7,200 米ドル、1,080,000 円）設立年月日 2010 年７月 13 日
売上高730 百万インドルピー（2022 年３月期）
営業利益20 百万インドルピー（2022 年３月期）
当期純利益14 百万インドルピー（2022 年３月期）
純資産18 百万インドルピー（2022 年３月期）
対価と費用
取得価額株式取得価額：1,020 百万インドルピー（12,230 千米ドル、1,834 百万円）。アーンアウト対価は取得後12か月後および24か月後に各最大127 百万インドルピー（各1,529 千米ドル、各229 百万円）、合計の支払予定額は1,274 百万インドルピー（15,288 千米ドル、2,293 百万円）
取得価額以外の費用法務アドバイザリー費用等（概算額）：10 百万インドルピー（120 千米ドル、18 百万円）
対価の種類現金（発行済株式数の90％の対価として1,020 百万インドルピーを支払い、残る10％について最大127 百万インドルピーのアーンアウト対価を支払う。株式発行は検討中であり、本件の確定対価には含まれない）
のれんの金額1,036 百万インドルピー（12,432 千米ドル、1,865 百万円）のれんが発生する見込み。償却期間は非開示
のれんは、買った会社の純資産を超えて支払った分です。業績への影響
オークタスは2022年10～12月の第4四半期より連結対象会社となる予定であり、2022年12月期の連結業績に与える影響を現在精査中
手続きと前提
価額算定の方法類似会社比較法。企業価値に対する売上高マルチプル及び EBITDA マルチプルを用いて株式価値を算定し、負債の価値を減算する等の財務上の調整を実施
第三者算定機関算定機関を介さず当社のデュー・ディリジェンスの専門チームで実施
実行の前提条件当社の株主総会の決議による承認を受けることなく行う。その他の実行条件は非開示
取得後の経営体制完全子会社化後も当社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、資本金、決算期に変更なし。両社で経営統合委員会を設置する予定で、人材交流や営業・管理機能の共通化を計画
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 取引の名称 | 本株式取得による完全子会社化 |
| 相手方の名称 | Manish Manilal Chheda、Puneet Kaushik、Abhilash Kumar Singh、Abhishek Mukherjee、Manan Chauhan、Saurabh Singhal、Jatin Gulati |
| 対象会社の名称 | Auctus Advisors Private Limited |
| 対象会社の事業内容 | 経営コンサルティングサービス及び DX ソリューションの提供 |
| 対象会社の所在地 | インド ムンバイ |
| 対象会社の資本金 | 600,000 インドルピー（7,200 米ドル、1,080,000 円） |
| 対象会社の設立年月日 | 2010 年７月 13 日 |
| 対象会社の売上高 | 730 百万インドルピー（2022 年３月期） |
| 対象会社の営業利益 | 20 百万インドルピー（2022 年３月期） |
| 対象会社の当期純利益 | 14 百万インドルピー（2022 年３月期） |
| 対象会社の純資産 | 18 百万インドルピー（2022 年３月期） |
| 取得価額 | 株式取得価額：1,020 百万インドルピー（12,230 千米ドル、1,834 百万円）。アーンアウト対価は取得後12か月後および24か月後に各最大127 百万インドルピー（各1,529 千米ドル、各229 百万円）、合計の支払予定額は1,274 百万インドルピー（15,288 千米ドル、2,293 百万円） |
| 取得価額以外の費用 | 法務アドバイザリー費用等（概算額）：10 百万インドルピー（120 千米ドル、18 百万円） |
| 対価の種類 | 現金（発行済株式数の90％の対価として1,020 百万インドルピーを支払い、残る10％について最大127 百万インドルピーのアーンアウト対価を支払う。株式発行は検討中であり、本件の確定対価には含まれない） |
| 取得株式数 | 600,000 株（議決権の数：600,000 個） |
| 議決権所有割合 | 異動前 0.0% → 異動後 100.0% |
| のれんの金額 | 1,036 百万インドルピー（12,432 千米ドル、1,865 百万円）のれんが発生する見込み。償却期間は非開示 |
| 業績への影響 | オークタスは2022年10～12月の第4四半期より連結対象会社となる予定であり、2022年12月期の連結業績に与える影響を現在精査中 |
| 取締役会決議日 | 2022 年 11 月１日 |
| 契約締結日 | 2022 年 11 月１日 |
| 実行日・効力発生日 | 2022 年 11 月 10 日（予定） |
| 価額算定の方法 | 類似会社比較法。企業価値に対する売上高マルチプル及び EBITDA マルチプルを用いて株式価値を算定し、負債の価値を減算する等の財務上の調整を実施 |
| 第三者算定機関 | 算定機関を介さず当社のデュー・ディリジェンスの専門チームで実施 |
| 実行の前提条件 | 当社の株主総会の決議による承認を受けることなく行う。その他の実行条件は非開示 |
| 取得後の経営体制 | 完全子会社化後も当社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、資本金、決算期に変更なし。両社で経営統合委員会を設置する予定で、人材交流や営業・管理機能の共通化を計画 |
この書類が述べていない項目（7件）
合併比率・株式交換比率公開買付価格買付予定数の下限公開買付期間資金の手当て特別損益の金額特別委員会
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。インド市場での事業拡大を進めるため、オークタスが持つインド・アジア諸国での事業基盤や、戦略・プロジェクトマネジメント・DXなどのアドバイザリーサービスの経験を当社グループの強みと融合し、事業をさらに成長させることを目的としています。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。