読む価値
66注目
0〜100。会社の良し悪しではなく、読む価値の大きさです。向き
悪化
会社の説明から読み取った方向です。規模
—
書類が数値を示している場合のみ表示します。書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。どこを、どう直したか
すでに公表した書類の記載を、会社があとから直したものです。
元の開示
第16期 内部統制報告書（自 2023年３月１日 至 2024年２月28日）、第17期 内部統制報告書（自 2024年３月１日 至 2025年２月28日）
元の開示日が分からないため、経過した日数は出せません。
この訂正2026-05-29
訂正箇所（元の書類のどこか）
３【評価結果に関する事項】
訂正前
財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。
訂正後
開示すべき重要な不備に該当すると判断し、財務報告に係る内部統制は有効でないと判断いたしました。
変更点内部統制の評価を「有効」から「有効でない」へ訂正
業績への影響（会社の説明）
当該開示すべき重要な不備に起因する必要な修正は、全て財務諸表に反映しております。
訂正の理由
本件GP取引において、当社における取引の実在性確認に係る統制が十分に機能しなかったため。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 訂正の対象となる開示 | 第16期 内部統制報告書（自 2023年３月１日 至 2024年２月28日）、第17期 内部統制報告書（自 2024年３月１日 至 2025年２月28日） |
| 訂正箇所 | ３【評価結果に関する事項】 |
| 訂正内容 | 財務報告に係る内部統制は有効であると判断しました。 → 開示すべき重要な不備に該当すると判断し、財務報告に係る内部統制は有効でないと判断いたしました。 |
| 訂正の理由 | 本件GP取引において、当社における取引の実在性確認に係る統制が十分に機能しなかったため。 |
| 業績への影響 | 当該開示すべき重要な不備に起因する必要な修正は、全て財務諸表に反映しております。 |
この書類が述べていない項目（1件）
元の開示日
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。特別調査委員会の調査を踏まえ、実在性を確認できなかった取引について過年度の財務諸表を訂正した結果、取引の実在性確認に係る内部統制が十分に機能していなかったため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。