内部管理体制とコーポレート・ガバナンスの強化
FY2017に初出。7回の記載のうち4回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
- FY2026内部監査室の兼任者減少有価証券報告書
「当事業年度における内部監査に関しましては、内部監査室(兼任者１名)により、経営目標に対する適合性とリスク管理の状況の検証、評価及び法令、並びに社内規定等の遵守の状況と効率性の検証、評価を行っております。」
内部監査室による監査、代表取締役への報告及び改善指示・報告の運用は継続している。一方、前回開示時の兼任者2名から当期は1名となり、内部監査体制の人的構成に変化がある。 - FY2025前進有価証券報告書
「当事業年度における内部監査に関しましては、内部監査室(兼任者２名)により、経営目標に対する適合性とリスク管理の状況の検証、評価及び法令、並びに社内規定等の遵守の状況と効率性の検証、評価を行っております。」
内部監査室の兼任者2名による監査、代表取締役への報告及び改善指示・報告の運用が当事業年度の実施状況として具体化された。一方、取締役会への直接報告の仕組みは未構築と記載されている。 - FY2022再掲有価証券報告書
「また、「財務報告に係る内部統制の構築及び評価に関する基本方針」を定め、「全社的な内部統制（子会社も含む。）」を始めとする内部統制状況の整備・運用状況の評価や各種運用テストを通じ、内部統制の有効性を確認しているほか、関連当事者取引についても定期的な調査を行い、利益相反取引行為等の防止に努めております。」
内部統制基本方針の運用、内部統制の評価・運用テスト及び関連当事者取引の定期調査を通じて、内部管理体制を強化する方針を再掲している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「また、コーポレート・ガバナンス強化の一環として内部統制システムに係る基本方針を制定しており、同基本方針の着実な運用に加え、責任ある経営体制の構築及び経営に対する監督機能の強化並びに透明性の向上に努めることで、一層の体制強化を図ってまいります。」
内部統制基本方針の運用、責任ある経営体制、監督機能及び透明性の強化を継続する方針を再掲している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「コーポレートガバナンス・コードに添って、内部管理体制の強化に取り組んでまいります。」
持続的成長及び中長期的な企業価値向上に向け、コーポレートガバナンス・コードに沿った内部管理体制強化を再掲している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「また、コーポレート・ガバナンス強化の一環として内部統制システムに係る基本方針を制定しており、同基本方針の着実な運用に加えて、経営トップからのメッセージ発信やコンプライアンス教育の強化、通報制度の拡充等によりコーポレート・ガバナンスの更なる強化に努めてまいります。」
内部統制基本方針の運用、トップメッセージ、コンプライアンス教育、通報制度の拡充を通じた内部管理強化の方針を再掲している。 - FY2017初出有価証券報告書
「内部統制システムの基本方針を制定しており、同基本方針の着実な運用に加えて、経営トップからのメッセージ発信やコンプライアンス教育の強化、通報制度の拡充等によりコーポレート・ガバナンスの更なる強化に努めてまいります。」
内部統制基本方針の運用、トップメッセージ、コンプライアンス教育、通報制度の拡充を通じた内部管理強化を初めて独立した重要課題として示している。