読む価値
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5項目のうち0項目からの評価です向き
悪化
会社の説明から読み取った方向です。規模
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書類が数値を示している場合のみ表示します。書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。この書類が述べていること
今回の変更点
財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があるとし、内部統制は有効でない旨を記載。収益認識、暗号資産の評価・区分、貸倒引当金などの誤りを訂正し、ルール明確化、第三者を含むダブルチェック、子会社モニタリング強化等の是正方針を示した。
この書類は、機関設計や取締役会の構成そのものは述べていません。上に示したのは、この書類が述べている変更点です。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 今回の変更点 | 財務報告に係る内部統制に開示すべき重要な不備があるとし、内部統制は有効でない旨を記載。収益認識、暗号資産の評価・区分、貸倒引当金などの誤りを訂正し、ルール明確化、第三者を含むダブルチェック、子会社モニタリング強化等の是正方針を示した。 |
この書類が述べていない項目（7件）
機関設計取締役の員数独立役員の人数委員会政策保有株式の方針買収防衛策支配株主
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。監査法人との協議・精査で、収益認識基準の適用、暗号資産の評価・資産区分、貸倒引当金の計上などに重大な誤りが判明したため。会社は、理解不足や資料の確認漏れ、財務報告の作成・承認プロセスの統制不備が重なったと説明している。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。