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断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。当社株式の特設注意市場銘柄の指定解除及び監理銘柄（審査中）の指定解除
対象となる主体
第一商品株式会社
対象拠点・対象製品
当社株式
発生2022年4月1日
（指定解除日）
認知・通知受領2022年3月31日
1日後提訴・処分2022年4月1日
（指定解除日）
この開示2022年3月31日
原因
関連当事者取引の承認プロセスの再構築、取締役会での十分な審議の実施、社内規程の周知及び運用徹底、内部監査によるモニタリング等により、内部管理体制等の改善が確認されたこと。
関係する手続き
種類
特設注意市場銘柄の指定解除、監理銘柄（審査中）の指定解除
裁判所・当局
株式会社東京証券取引所
会社の対応
調査体制
第三者委員会（不適切な会計処理に関する調査）
再発防止策
関連当事者との取引は原則禁止とし、例外的に取引を行う場合は担当部署が規程の基準を満たす取引であることを確認した上で、コンプライアンス委員会の意見を求める等、手続きを加重して再構築すること。取締役会で決議するに当たって各取締役の発言を義務付け、十分な審議を行うことを社内規程に明文化すること。再構築した関連当事者取引の承認プロセスについて社内周知を図り、内部監査の重点項目としてその運用状況のモニタリングも実施すること。
今後の見通し
今後も、内部管理体制の整備・強化を継続するとともに、当社グループ一丸となって、業績の向上及び信頼の回復に全力を尽くし、経営体質の強化を図る。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 事象の名称 | 当社株式の特設注意市場銘柄の指定解除及び監理銘柄（審査中）の指定解除 |
| 発生日 | 2022年4月1日（指定解除日） |
| 認知日・通知受領日 | 2022年3月31日 |
| 対象となる主体 | 第一商品株式会社 |
| 対象拠点・対象製品 | 当社株式 |
| 原因 | 関連当事者取引の承認プロセスの再構築、取締役会での十分な審議の実施、社内規程の周知及び運用徹底、内部監査によるモニタリング等により、内部管理体制等の改善が確認されたこと。 |
| 訴訟・手続きの種類 | 特設注意市場銘柄の指定解除、監理銘柄（審査中）の指定解除 |
| 裁判所・当局 | 株式会社東京証券取引所 |
| 提訴日・処分日 | 2022年4月1日（指定解除日） |
| 調査体制 | 第三者委員会（不適切な会計処理に関する調査） |
| 再発防止策 | 関連当事者との取引は原則禁止とし、例外的に取引を行う場合は担当部署が規程の基準を満たす取引であることを確認した上で、コンプライアンス委員会の意見を求める等、手続きを加重して再構築すること。取締役会で決議するに当たって各取締役の発言を義務付け、十分な審議を行うことを社内規程に明文化すること。再構築した関連当事者取引の承認プロセスについて社内周知を図り、内部監査の重点項目としてその運用状況のモニタリングも実施すること。 |
| 今後の見通し | 今後も、内部管理体制の整備・強化を継続するとともに、当社グループ一丸となって、業績の向上及び信頼の回復に全力を尽くし、経営体質の強化を図る。 |
この書類が述べていない項目（13件）
業績への影響額計上する会計期間業績予想への影響原告被告請求額・課徴金額回収不能または回収遅延のおそれが生じた債権の額停止した業務再開予定日役員の責任異動前の議決権所有割合異動後の議決権所有割合続報の予定
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。関連当事者取引の承認プロセスの再構築、取締役会審議の活性化、社内規程の運用徹底、内部監査によるモニタリングなど、内部管理体制の改善が確認され、問題があると認められなくなったため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。