財務体質強化・キャッシュフロー重視による企業価値最大化
FY2017に初出。26回の記載のうち5回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。67社中13社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに9社。
- FY2026年度末現金残高が増加有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、前連結会計年度末に比べ5,095百万円増加し、当連結会計年度末において10,721百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末の5,625百万円から5,095百万円増加し、10,721百万円となった。有利子負債残高は7百万円である。 - 2026-05-16前進ガバナンス
「ROE および ROIC（投下資本利益率）を重要指標として位置付け、企業価値の最大化と持続的成長を両立させる経営を進めています。」
財務体質・資本効率重視の方針について、ROE及びROICを用いた投資判断と事業評価を具体化している。 - FY2026-H1中間期末現金残高が増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、前連結会計年度末に比べ2,972百万円増加し、当中間連結会計期間末残高は8,598百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末の5,625百万円から2,972百万円増加し、当中間期末に8,598百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローは3,872百万円の獲得、財務活動によるキャッシュ・フローは945百万円の使用である。 - FY2025有利子負債が6百万円まで減少、現金及び現金同等物は減少有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は６百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は5,625百万円となっております。」
有利子負債は前年度末の3,001百万円から6百万円へ大幅に減少した。一方、現金及び現金同等物は前年度末の7,396百万円から5,625百万円へ減少している。ＣＭＳによるグループ内資金の一元管理方針は継続している。 - FY2025-H1中間期末現金残高の減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、前連結会計年度末に比べ3,267百万円減少し、当中間連結会計期間末残高は4,129百万円となりました。」
現金及び現金同等物は2024年3月末の7,396百万円から3,267百万円減少し、2024年9月末に4,129百万円となった。 - FY2024年度末現金残高は前年度比減少有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、税金等調整前当期純利益が5,574百万円（前年同期比9.5％減）となったこと、未収入金の増加及び長期借入金の返済などにより、前連結会計年度末に比べ2,870百万円減少し、当連結会計年度末において7,396百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末の10,267百万円から2,870百万円減少し、7,396百万円となった。有利子負債残高は3,001百万円まで減少している。 - FY2024-Q3四半期末現金残高がさらに減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産は52,713百万円となり、前連結会計年度末に比べ486百万円減少いたしました。この主な要因は、現金及び預金の減少、売掛金の増加、未収入金の増加、棚卸資産の増加によるものであります。」
現金及び預金は2023年３月末の10,267百万円から2023年12月末の4,204百万円へ減少し、前四半期末の5,105百万円からも減少している。 - FY2024-Q2四半期末現金残高がさらに減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、前連結会計年度末に比べ5,161百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末残高は5,105百万円となりました。」
現金及び現金同等物は2023年3月末の10,267百万円から5,105百万円へ5,161百万円減少した。財務活動では長期借入金返済3,000百万円及び配当金支払い1,325百万円を記載している。 - FY2024-Q1四半期末現金残高が減少有価証券報告書
「現金及び預金 10,267 6,776」
現金及び預金は2023年3月末の10,267百万円から2023年6月末の6,776百万円へ3,491百万円減少している。 - FY2023年度末現金残高が増加有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、税金等調整前当期純利益が6,158百万円（前年同期比13.8％減）となったこと、法人税等の支払い及び配当金の支払いを行ったことなどにより、前連結会計年度末に比べ3,124百万円増加し、当連結会計年度末において10,267百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末の7,142百万円から3,124百万円増加し、10,267百万円となった。有利子負債残高は6,003百万円である。 - FY2023-Q3四半期末現金残高が前四半期比減少有価証券報告書
「現金及び預金 7,142 5,681」
現金及び預金は2022年３月末の7,142百万円から2022年12月末の5,681百万円となり、前四半期末の6,189百万円からも508百万円減少している。 - FY2023-Q2四半期末現金残高が前四半期比回復有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、前連結会計年度末に比べ952百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末残高は6,189百万円となりました。」
現金及び現金同等物は年度末から952百万円減少した一方、前四半期末の4,569百万円から6,189百万円へ回復している。 - FY2023-Q1四半期末現金残高が減少有価証券報告書
「現金及び預金 7,142 4,569」
現金及び預金は2022年３月末の7,142百万円から2022年６月末の4,569百万円へ減少している。 - FY2022年度末現金残高は前年度末比減少有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、税金等調整前当期純利益が7,148百万円（前年同期は7,406百万円）となったこと、法人税等の支払い及び配当金の支払いを行ったことなどにより、前連結会計年度末に比べ941百万円減少し、当連結会計年度末において7,142百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前年度末の8,084百万円から941百万円減少し、7,142百万円となった。 - FY2022-Q3四半期末現金残高が前四半期比減少有価証券報告書
「現金及び預金 8,084 2,483」
現金及び預金は2021年３月末の8,084百万円から2021年12月末の2,483百万円へ減少した。前 filing の2021年９月末残高3,997百万円からも減少している。 - FY2022-Q2四半期末現金残高は前四半期比回復も前期末比減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、前連結会計年度末に比べ4,086百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末残高は3,997百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前連結会計年度末の8,084百万円から3,997百万円へ減少したが、前四半期末の1,328百万円からは回復している。 - FY2022-Q1四半期末現金残高が大幅減少有価証券報告書
「現金及び預金 8,084 1,328」
現金及び預金は2021年３月末の8,084百万円から2021年６月末の1,328百万円へ減少した。財務体質・キャッシュ・フロー重視の方針自体は継続している。 - FY2021年度末現金残高が増加有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、税金等調整前当期純利益が7,406百万円となったこと、有形固定資産の取得による支払を行ったことなどにより、前連結会計年度末に比べ3,255百万円増加し、当連結会計年度末において8,084百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前期末から3,255百万円増加し、8,084百万円となった。有利子負債残高は7,377百万円となっている。 - FY2021-Q3現金残高は前四半期から回復も前期末比減少有価証券報告書
「現金及び預金 4,828 2,834」
現金及び預金は2020年３月末の4,828百万円から2020年12月末には2,834百万円となった。前回四半期末の2,468百万円からは増加したものの、前期末比では1,994百万円減少している。 - FY2021-Q2四半期末現金残高の減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」といいます。）は、前連結会計年度末に比べ2,360百万円減少し、当第２四半期連結会計期間末残高は2,468百万円となりました。」
四半期末の現金及び現金同等物は前連結会計年度末から2,360百万円減少し、2,468百万円となった。営業活動及び投資活動では資金を使用し、長期借入れによる収入を計上している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「この社会的使命の達成に向けて不断の努力を続けるとともに、事業活動の効率化、財務体質の強化及びキャッシュ・フロー重視の事業活動を推進し、企業価値の最大化を目指してまいります。」
事業効率化、財務体質強化及びキャッシュ・フロー重視による企業価値最大化の方針を継続している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は4,644百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は5,473百万円となっております。」
必要資金の流動性と資金源泉を安定確保する方針を継続し、期末の有利子負債及び現金残高を開示している。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。なお、当第３四半期連結会計期間末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は4,711百万円となっております。また、当第３四半期連結会計期間末における現金及び預金の残高は4,588百万円となっております。」
必要資金の流動性と資金源泉を安定的に確保する財務方針を継続している。有利子負債残高は4,711百万円、現金及び預金は4,588百万円である。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。」
必要資金の流動性と資金源泉を安定的に確保する財務方針を再掲している。長期借入れを含む有利子負債残高は4,736百万円、現金及び預金は5,642百万円である。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。」
事業運営に必要な資金の流動性と資金源泉を安定的に確保する財務方針を再掲している。 - FY2017初出有価証券報告書
「この社会的使命の達成に向けて不断の努力を続けるとともに、事業活動の効率化、財務体質の強化及びキャッシュ・フロー重視の事業活動を推進し、企業価値の最大化を目指してまいります。」
事業効率化、財務体質強化、キャッシュ・フロー重視を通じて企業価値を最大化する基本方針を示している。