短期借入金から長期借入金への借換え
FY2017-Q3に初出。16回の記載のうち5回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに1社。
- FY2026短期借入減少・長期借入増加有価証券報告書
「短期借入金の純増減額（△は減少）△2,000百万円、長期借入れによる収入3,600百万円、長期借入金の返済による支出△722百万円」
短期借入金を20億円減少させる一方、長期借入れ36億円を実施し、借入構成が長期化した。 - FY2026-H1借入金減少継続有価証券報告書
「短期借入金の純増減額（△は減少）△516百万円、長期借入金の返済による支出△359百万円」
当中間連結会計期間は短期借入金及び長期借入金の双方が減少し、借入金全体の圧縮が続いている。 - FY2025-H1短期借入金減少・長期借入れ実施有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、53億44百万円の支出（前年同期は27億19百万円の支出）となりました。これは、借入金の減少28億78百万円、配当金の支払額23億56百万円などによるものであります。／短期借入金の純増減額（△は減少）△4,010百万円、長期借入れによる収入1,523百万円、長期借入金の返済による支出△391百万円」
中間連結会計期間では短期借入金が40億10百万円減少する一方、長期借入れ15億23百万円を実施した。借入金全体は28億78百万円減少している。 - FY2024借入金減少・長期借入れ実施有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、43億38百万円の支出（前連結会計年度は57億93百万円の支出）となりました。これは、配当金の支払額19億17百万円、自己株式の取得による支出11億20百万円、借入金の減少８億76百万円などによるものであります。」
通期では借入金が8億76百万円減少した一方、長期借入れによる収入25億26百万円も計上され、資金調達構成が変化した。 - FY2024-Q3短期借入金増加・長期借入金返済継続有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、２億19百万円の収入（前年同期は51億63百万円の支出）となりました。これは、借入金の増加24億54百万円、配当金の支払額19億17百万円などによるものであります。」
第3四半期累計では財務活動が収入に転じ、借入金が24億54百万円増加した。キャッシュ・フロー上は短期借入金が25億円増加し、長期借入金の返済は46百万円となっており、従来の借入金減少局面から構成が変化している。 - FY2024-Q1借入金減少有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、26億３百万円の支出（前年同期は40億65百万円の支出）となりました。これは、借入金の減少15億９百万円、配当金の支払額９億85百万円などによるものであります。」
当第1四半期は借入金が15億9百万円減少し、財務活動による支出は前年同期より縮小した。 - FY2023再掲有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、57億93百万円の支出（前連結会計年度は48億34百万円の支出）となりました。これは、借入金の減少35億43百万円、配当金の支払額19億16百万円などによるものであります。」
長期借入金の返済を含む借入金減少が続き、短期借入金は増加した。資金調達構成の変化を通期でも確認している。 - FY2023-Q3長期借入金返済・短期借入金増加有価証券報告書
「短期借入金の純増減額（△は減少）2,000百万円、長期借入金の返済による支出△5,032百万円」
第3四半期累計では短期借入金が20億円増加する一方、長期借入金の返済に50億32百万円を支出した。 - FY2023-Q2長期借入金返済・短期借入金増加有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、61億54百万円の支出（前年同期は56億87百万円の支出）となりました。これは、借入金の減少50億21百万円、配当金の支払額９億85百万円などによるものであります。」
上期の財務活動では61億54百万円を支出し、借入金の減少50億21百万円を計上した。貸借対照表では短期借入金が増加する一方、1年内返済予定の長期借入金が減少している。 - FY2023-Q1長期借入金返済・短期借入金増加有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、40億65百万円の支出（前年同期は31億22百万円の支出）となりました。これは、借入金の返済30億９百万円、配当金の支払額９億85百万円などによるものであります。」
財務活動では40億65百万円を支出し、キャッシュ・フロー計算書上、短期借入金は20億円増加した一方、長期借入金の返済による支出は50億９百万円となった。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「また、大規模な設備投資並びにＭ＆Ａなどの事業投資の長期資金需要につきましては、資金需要が発生した時点で自己資金及び金融機関からの長期借入金及び社債発行など、金利等のコストの最小化を図れるような調達方法を検討し対応しております。」
大規模設備投資やM&Aに対し、自己資金、長期借入金、社債発行などを組み合わせて調達する方針を引き続き示している。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「また、大規模な設備投資並びにＭ＆Ａなどの事業投資の長期資金需要につきましては、資金需要が発生した時点で自己資金及び金融機関からの長期借入金及び社債発行など、金利等のコストの最小化を図れるような調達方法を検討し対応しております。」
大規模設備投資やM&Aに対し、自己資金、長期借入金、社債発行などを組み合わせて調達する方針を引き続き示している。 - FY2021-Q3再掲有価証券報告書
「短期借入金の純増減額（△は減少）△2,500,000千円、長期借入れによる収入5,000,000千円、長期借入金の返済による支出△1,193,322千円」
第3四半期累計でも短期借入金を25億円減少させ、長期借入れによる50億円の調達を開示している。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「短期借入金の純増減額（△は減少）△2,500,000千円、長期借入れによる収入5,000,000千円、長期借入金の返済による支出△125,000千円」
短期借入金を25億円減少させる一方、長期借入れにより50億円を調達し、短期から長期への資金調達構成の変更が進んだ。 - FY2017再掲有価証券報告書
「長期借入金（１年内返済予定の長期借入金含む）が35億20百万円増加し短期借入金が26億62百万円減少したこと」
短期借入金を減らし、長期借入金を増やす資金調達構成の変更を通期の財政状態分析でも記載している。 - FY2017-Q3初出有価証券報告書
「また資金の短期から長期への借り換えにより、短期借入金が36億４百万円減少し、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金含む）が37億70百万円増加しております。」
資金調達構成について、短期借入金を減少させ、長期借入金を増加させる借換えを実施したことを開示している。