読む価値
37軽微
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悪化
会社の説明から読み取った方向です。規模
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書類が数値を示している場合のみ表示します。書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備
対象となる主体
マルシェ株式会社（提出会社）
対象拠点・対象製品
固定資産の減損損失プロセス
認知・通知受領2022年5月13日後
（会計監査人から減損損失の過大計上を指摘された日付は非開示）
45日後この開示2022年6月27日
会社が最初の日付としている日から、この開示までに45日かかっています。
原因
固定資産の減損損失プロセスにおける発生頻度の少ない非定型的な取引に関する内部統制が適切に運用できていなかったこと
計上する会計期間
2022年3月期（第50期）
関係する手続き
裁判所・当局
近畿財務局（内部統制報告書の提出先として記載）
会社の対応
再発防止策
①固定資産の減損損失プロセスの見直しによる内部統制強化 ②経理、決算業務に関する専門的知識の習得（社員教育の徹底）
今後の見通し
再発防止に向けて改善策を講じ、適切な内部統制の整備・運用を図る
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 事象の名称 | 財務報告に係る内部統制の開示すべき重要な不備 |
| 認知日・通知受領日 | 2022年5月13日後（会計監査人から減損損失の過大計上を指摘された日付は非開示） |
| 対象となる主体 | マルシェ株式会社（提出会社） |
| 対象拠点・対象製品 | 固定資産の減損損失プロセス |
| 原因 | 固定資産の減損損失プロセスにおける発生頻度の少ない非定型的な取引に関する内部統制が適切に運用できていなかったこと |
| 計上する会計期間 | 2022年3月期（第50期） |
| 裁判所・当局 | 近畿財務局（内部統制報告書の提出先として記載） |
| 再発防止策 | ①固定資産の減損損失プロセスの見直しによる内部統制強化 ②経理、決算業務に関する専門的知識の習得（社員教育の徹底） |
| 今後の見通し | 再発防止に向けて改善策を講じ、適切な内部統制の整備・運用を図る |
この書類が述べていない項目（16件）
発生日業績への影響額業績予想への影響訴訟・手続きの種類原告被告提訴日・処分日請求額・課徴金額回収不能または回収遅延のおそれが生じた債権の額停止した業務再開予定日調査体制役員の責任異動前の議決権所有割合異動後の議決権所有割合続報の予定
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。固定資産の減損損失プロセスにおける、発生頻度の少ない非定型的な取引に関する内部統制を適切に運用できていなかったため。また、訂正事項の判明が事業年度末日以降となり、期末までに是正できなかったため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。