有利子負債への依存と金利変動のリスク
FY2017に初出。27回の記載のうち2回が「再掲」。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。142社中63社が悪化側に。
- FY2027-H1有利子負債の構成変化有価証券報告書
「これは主に支払手形及び買掛金が6,770百万円、１年内返済予定の長期借入金が1,429百万円、長期借入金が35,879百万円それぞれ増加した一方で、短期借入金が23,100百万円減少したことによるものです。」
短期借入金が23,100百万円減少する一方、1年内返済予定の長期借入金が1,429百万円、長期借入金が35,879百万円増加した。有利子負債への依存・金利変動リスク自体の認識変更は記載されていない。 - FY2026有利子負債残高の増加有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務等を含む有利子負債の残高は219,396百万円となっております。」
有利子負債残高は前連結会計年度末の206,578百万円から219,396百万円へ増加した。金利変動リスクに対する認識自体の変更は記載されていない。 - FY2026-H1有利子負債の構成変化有価証券報告書
「これは主に買掛金が5,786百万円、電子記録債務が1,939百万円、１年内返済予定の長期借入金が2,370百万円、長期借入金が2,004百万円それぞれ増加した一方で、短期借入金が3,300百万円減少したことによるものです。」
短期借入金が3,300百万円減少する一方、1年内返済予定の長期借入金が2,370百万円、長期借入金が2,004百万円増加した。負債総額は前連結会計年度末から11,202百万円増加している。 - FY2025-H1有利子負債の構成変化有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より15,593百万円増加し、316,893百万円となりました。買掛金が7,299百万円、電子記録債務が1,872百万円、１年内返済予定の長期借入金が1,861百万円、長期借入金が9,962百万円増加し、短期借入金が10,200百万円減少したことなどによります。」
短期借入金が10,200百万円減少する一方、長期借入金が9,962百万円、1年内返済予定の長期借入金が1,861百万円増加した。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2025-Q1有利子負債の構成変化有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より14,303百万円増加し、315,603百万円となりました。買掛金が9,624百万円、長期借入金が15,883百万円増加し、短期借入金が11,070百万円減少したことなどによります。」
長期借入金が15,883百万円増加する一方、短期借入金が11,070百万円減少した。負債総額は前連結会計年度末から14,303百万円増加している。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2024有利子負債残高の増加有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務等を含む有利子負債の残高は197,398百万円となっております。」
有利子負債残高は前連結会計年度末の172,122百万円から197,398百万円へ増加した。一方、金利変動リスクに対する認識自体の変更は記載されていない。 - FY2024-Q3有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より37,621百万円増加し、307,316百万円となりました。買掛金が8,953百万円、長期借入金が28,094百万円それぞれ増加し、短期借入金が3,787百万円減少したことなどによります。」
有利子負債に関連する長期借入金が28,094百万円増加し、短期借入金は3,787百万円減少した。金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2024-Q2有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より33,868百万円増加し、303,563百万円となりました。買掛金が7,495百万円、短期借入金が8,112百万円、長期借入金が12,844百万円増加したことなどによります。」
短期借入金が8,112百万円、長期借入金が12,844百万円増加した。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2024-Q1有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より23,407百万円増加し、293,102百万円となりました。買掛金が7,561百万円、長期借入金が12,016百万円増加したことなどによります。」
長期借入金が前連結会計年度末から12,016百万円増加し、負債総額も23,407百万円増加した。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2023有利子負債残高の増加有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務等を含む有利子負債の残高は172,122百万円となっております。」
有利子負債残高は前期末の160,835百万円から172,122百万円へ増加した。財務上の金利変動リスクに対する認識自体の変更は記載されていない。 - FY2023-Q3有利子負債の増加有価証券報告書
「買掛金及び電子記録債務が8,665百万円、短期借入金が4,837百万円、長期借入金が7,903百万円それぞれ増加したことなどによります。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金が4,837百万円、長期借入金が7,903百万円増加した。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2023-Q1有利子負債の構成変化有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より5,073百万円増加し、260,705百万円となりました。買掛金及び電子記録債務が6,722百万円、長期借入金が6,991百万円増加し、短期借入金が8,037百万円減少したことなどによります。」
長期借入金が6,991百万円増加する一方、短期借入金が8,037百万円減少した。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2022有利子負債残高の微減有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務等を含む有利子負債の残高は160,835百万円となっております。」
有利子負債残高は前期末の160,869百万円から160,835百万円へ34百万円減少した。金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2022-Q3有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より1,772百万円増加し、263,581百万円となりました。買掛金及び電子記録債務が4,124百万円、長期借入金が6,597百万円それぞれ増加し、未払法人税等が4,993百万円減少したことなどによります。」
長期借入金が前連結会計年度末から6,597百万円増加した。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2022-Q2有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より3,379百万円増加し、265,188百万円となりました。短期借入金が5,875百万円、長期借入金が2,049百万円増加し、未払法人税等が1,848百万円、リース債務が750百万円減少したことなどによります。」
短期借入金が5,875百万円、長期借入金が2,049百万円増加したと記載している。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2022-Q1有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より7,438百万円増加し、269,247百万円となりました。買掛金が7,314百万円、短期借入金が2,462百万円、賞与引当金が1,049百万円、長期借入金が5,414百万円増加し、未払法人税等が4,327百万円減少したことなどによります。」
短期借入金が2,462百万円、長期借入金が5,414百万円増加したと記載している。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2021有利子負債残高の減少有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務等を含む有利子負債の残高は160,869百万円となっております。」
有利子負債残高は前期末の164,867百万円から減少した。一方、金利変動リスクに対する認識自体の変更は記載されていない。 - FY2021-Q3長期借入金の減少有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より8,378百万円増加し、262,560百万円となりました。買掛金が8,603百万円、未払法人税等が3,380百万円増加し、長期借入金が5,076百万円減少したことなどによります。」
長期借入金は前連結会計年度末から5,076百万円減少した一方、負債総額は8,378百万円増加している。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2021-Q2有利子負債の構成変化有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より3,883百万円増加し、258,066百万円となりました。買掛金が9,165百万円、未払法人税等が4,261百万円増加し、短期借入金が8,275百万円減少したことなどによります。」
短期借入金は前連結会計年度末から8,275百万円減少し、長期借入金は82,385百万円となった。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2021-Q1有利子負債の構成変化有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より8,963百万円増加し、263,146百万円となりました。買掛金が11,159百万円、賞与引当金が1,120百万円、長期借入金が4,759百万円増加し、短期借入金が9,087百万円減少したことなどによります。」
短期借入金が9,087百万円減少する一方、長期借入金が4,759百万円増加した。有利子負債への依存や金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2020有利子負債の増加有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務等を含む有利子負債の残高は164,867百万円となっております。」
有利子負債残高は164,867百万円となった。前期末の142,059百万円から増加しているが、金利変動リスクに対する認識変更は記載されていない。 - FY2020-Q3有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より39,499百万円増加し、245,163百万円となりました。買掛金が14,978百万円、短期借入金が4,675百万円、長期借入金が18,166百万円増加したことなどによります。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金が4,675百万円、長期借入金が18,166百万円増加している。有利子負債への依存リスク自体についての認識変更は記載されていない。 - FY2020-Q2有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より37,694百万円増加し、243,358百万円となりました。買掛金が12,791百万円、短期借入金が17,100百万円、長期借入金が5,290百万円増加したことなどによります。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金が17,100百万円、長期借入金が5,290百万円増加している。有利子負債への依存リスク自体についての認識変更は記載されていない。 - FY2020-Q1有利子負債の増加有価証券報告書
「負債総額は前連結会計年度末より31,290百万円増加し、236,955百万円となりました。買掛金が6,501百万円、短期借入金が18,000百万円、長期借入金が9,084百万円増加したことなどによります。」
短期借入金が18,000百万円、長期借入金が9,084百万円増加したと記載している。有利子負債への依存リスクとの直接の関連付けや、リスク認識の変更は記載されていない。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社グループは、設備投資資金を金融機関からの借入金等により調達しており、有利子負債への依存度が高い水準にあります。営業キャッシュ・フローとバランスのとれた設備投資を心掛け、有利子負債を抑制するように努めてまいりますが、将来の金利情勢の変動が業績に影響を与える可能性があります。」
有利子負債への依存と金利変動による業績影響のリスク、および営業キャッシュ・フローと均衡した設備投資による抑制策を再掲している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「当社グループは、設備投資資金を金融機関からの借入金等により調達しており、有利子負債への依存度が高い水準にあります。営業キャッシュ・フローとバランスのとれた設備投資を心掛け、有利子負債を抑制するように努めてまいりますが、将来の金利情勢の変動が業績に影響を与える可能性があります。」
有利子負債への依存と金利変動による業績影響のリスク、および営業キャッシュ・フローと均衡した設備投資による抑制策を再掲している。 - FY2017初出有価証券報告書
「当社は、設備投資資金を金融機関からの借入金等により調達しており、有利子負債への依存度が高い水準にあります。営業キャッシュ・フローとバランスのとれた設備投資を心掛け、有利子負債を抑制するように努めてまいりますが、将来の金利情勢の変動が業績に影響を与える可能性があります。」
設備投資資金を借入金等に依存していることと、将来の金利情勢の変動による業績影響をリスクとして記載している。