在庫増加に伴う営業キャッシュ・フローのマイナス
FY2016に初出。。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。139社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに69社。
- FY2026-H1営業キャッシュ・フロー黒字転換・棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は６億98百万円（前年同期は 46億33百万円の使用）となりました。これは主に、税引前中間純利益 42億６百万円の計上があったものの、棚卸資産の増加 34億85百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の46億33百万円の使用から6億98百万円の獲得へ転じた一方、棚卸資産は34億85百万円増加した。 - 2026-04-09その他決算
「営業活動の結果獲得した資金は６億98百万円（前年同期は 46億33百万円の使用）となりました。これは主に、税引前中間純利益 42億６百万円の計上があったものの、棚卸資産の増加 34億85百万円によるものであります。」
棚卸資産は増加したが、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の使用から獲得へ転じた。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フロー赤字拡大・棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は 46億33百万円（前年同期は７億14百万円の使用）となりました。これは主に、税引前中間純利益 36億72百万円の計上があったものの、棚卸資産の増加 44億63百万円、仕入債務の減少額 11億52百万円、未払又は未収消費税等の増減額 12億80百万円、その他の流動負債の減少を含むその他の減少９億46百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローの使用額は前年同期の7億14百万円から46億33百万円へ拡大し、棚卸資産は44億63百万円増加した。 - FY2024営業キャッシュ・フロー改善・現金増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 131億90百万円（前事業年度は 13億29百万円の獲得）となりました。これは主に、税引前当期純利益 54億25百万円、減価償却費や減損損失 26億78百万円をそれぞれ計上したのに加え、棚卸資産の減少 29億98百万円、その他の流動負債の増加を含むその他の増加 20億28百万円によるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前事業年度の13億29百万円から131億90百万円へ大幅に増加し、棚卸資産は29億98百万円減少した。現金及び現金同等物も103億64百万円増加した。 - FY2024-Q3棚卸資産増加・現金増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、繰延税金資産の減少７億68百万円があったものの、現金及び預金の増加 18億46百万円、売掛金の増加 ６億20百万円、商品の増加 15億16百万円によるものであります。」
前事業年度末から現金及び預金が18億46百万円、商品が15億16百万円増加した。商品増加を伴いながら総資産は29億42百万円増加している。 - FY2024-Q2営業キャッシュ・フロー赤字縮小・棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は７億14百万円（前年同四半期は 48億33百万円の使用）となりました。これは主に、税引前四半期純利益 23億17百万円の計上があったものの、棚卸資産の増加 19億17百万円、仕入債務の減少額 10億76百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローの使用額は前年同四半期の48億33百万円から7億14百万円へ縮小した一方、棚卸資産は19億17百万円増加した。 - FY2024-Q1棚卸資産増加・現金減少の更新有価証券報告書
「主な要因は、現金及び預金の減少 31億７百万円があったものの、商品の増加 35億97百万円によるものであります。」
当第1四半期末は商品が35億97百万円増加した一方、現金及び預金が31億7百万円減少し、総資産は7億20百万円増加した。 - FY2023営業キャッシュ・フロー縮小・現金減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 13億29百万円（前事業年度は 77億72百万円の獲得）となりました。これは主に、仕入債務の減少 39億３百万円、その他の流動資産の増加を含むその他の減少 21億48百万円があったものの、税引前当期純利益 48億94百万円の計上、売上債権の減少 19億21百万円によるものであります。」
営業キャッシュ・フローの獲得額は前事業年度の77億72百万円から13億29百万円へ縮小した。 - FY2023-Q3棚卸資産増加・現金減少の更新有価証券報告書
「当第３四半期会計期間末の総資産は、前事業年度末に比べ 84億75百万円減少（前事業年度末比 7.2％減）し、1,086億79百万円となりました。主な要因は、商品の増加 53億77百万円があったものの、現金及び預金の減少 112億36百万円、売掛金の減少 19億36百万円、繰延税金資産の減少９億11百万円によるものであります。」
商品が53億77百万円増加した一方、現金及び預金が112億36百万円減少し、総資産は前事業年度末から84億75百万円減少した。 - FY2023-Q2営業キャッシュ・フロー赤字化・棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は 48億33百万円（前年同四半期は 31億12百万円の獲得）となりました。これは主に、税引前四半期純利益 26億97百万円の計上があったものの、棚卸資産の増加 38億31百万円、仕入債務の減少額 41億42百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の31億12百万円の獲得から48億33百万円の使用へ転じた。棚卸資産が38億31百万円増加し、仕入債務が41億42百万円減少したことが主な要因とされている。 - FY2023-Q1棚卸資産増加・現金減少の更新有価証券報告書
「主な要因は、商品の増加 49億42百万円があったものの、現金及び預金の減少 73億82百万円、売掛金の減少 10億35百万円によるものであります。」
当第1四半期末は商品が49億42百万円増加した一方、現金及び預金が73億82百万円減少し、総資産が前事業年度末から38億13百万円減少した。 - FY2022営業キャッシュ・フロー改善と棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 77億72百万円（前事業年度は 19億18百万円の獲得）となりました。これは主に、棚卸資産の増加 13億22百万円があったものの、税引前当期純利益 78億円、減価償却費 14億33百万円の計上によるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前事業年度の19億18百万円から77億72百万円へ増加した一方、棚卸資産は13億22百万円増加した。 - FY2022-Q3棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、売掛金の増加 17億23百万円、商品の増加 26億26百万円、長期前払費用の増加 14億70百万円によるものであります。」
当第3四半期末の商品残高は前事業年度末から26億26百万円増加し、総資産増加の主因となった。 - FY2022-Q2棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「棚卸資産の増減額（△は増加） △ 1,794 △ 1,144」
第2四半期累計期間の棚卸資産は11億44百万円増加し、前四半期の17億94百万円増加から増加幅が縮小した。 - FY2022-Q1棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、商品の増加 30億85百万円によるものであります。」
当第1四半期末の商品残高は前事業年度末から30億85百万円増加し、総資産増加の主因となった。 - FY2021営業キャッシュ・フロー大幅縮小・現金減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 19億18百万円（前事業年度は 241億60百万円の獲得）となりました。これは主に、仕入債務の減少 31億76百万円、未払消費税等を含むその他の減少 29億24百万円があったものの、税引前当期純利益 85億25百万円の計上によるものであります。」
営業キャッシュ・フローの獲得額が前事業年度の241億60百万円から19億18百万円へ大幅に縮小し、現金及び現金同等物も120億88百万円減少した。 - FY2021-Q3商品増加・現金減少有価証券報告書
「主な要因は、商品の増加 27億24百万円があったものの、現金及び預金の減少 141億98百万円によるものであります。」
第3四半期末の商品残高は前事業年度末から27億24百万円増加した一方、現金及び預金は141億98百万円減少し、総資産は118億21百万円減少した。 - FY2021-Q2営業キャッシュ・フロー赤字拡大・棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は 47億11百万円（前年同四半期は７億39百万円の使用）となりました。これは主に、税引前四半期純利益 51億69百万円があったものの、たな卸資産の増加 17億94百万円、前受金の減少９億73百万円、仕入債務の減少 36億11百万円、未払消費税等の減少 20億81百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の7億39百万円の使用から47億11百万円の使用へ赤字幅が拡大し、棚卸資産は17億94百万円増加した。 - FY2021-Q1棚卸資産増加・現金減少有価証券報告書
「主な要因は、売掛金の増加 25億42百万円、商品の増加 51億91百万円があったものの、現金及び預金の減少 144億37百万円によるものであります。」
当第1四半期末は、商品の増加51億91百万円と売掛金の増加があった一方、現金及び預金が144億37百万円減少した。 - FY2020営業キャッシュ・フロー拡大・棚卸資産減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 241億60百万円（前事業年度は 27億87百万円の獲得）となりました。これは主に、税引前当期純利益 68億32百万円、減価償却費や減損損失 20億73百万円をそれぞれ計上したのに加え、たな卸資産の減少 89億38百万円、仕入債務の増加 28億61百万円、前受金の増加 17億16百万円、未払消費税等を含むその他の増加 40億53百万円によるものであります。」
営業キャッシュ・フローの獲得額が27億87百万円から241億60百万円へ拡大し、棚卸資産は89億38百万円減少した。 - FY2020-Q3棚卸資産減少・現金及び預金増加有価証券報告書
「主な要因は、商品の減少 45億96百万円、差入保証金の減少９億11百万円があったものの、現金及び預金の増加 133億57百万円、売掛金の増加 40億66百万円によるものであります。」
第3四半期末の商品残高は前事業年度末から45億96百万円減少し、現金及び預金は133億57百万円増加した。総資産は108億92百万円増加している。 - FY2020-Q2営業キャッシュ・フロー赤字縮小・棚卸資産減少有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は７億39百万円（前年同四半期は 68億83百万円の使用）となりました。これは主に、税引前四半期純利益 16億76百万円、たな卸資産の減少 10億91百万円があったものの、仕入債務の減少 37億13百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の68億83百万円の使用から7億39百万円の使用へと赤字幅が縮小し、たな卸資産は10億91百万円減少した。 - FY2020-Q1棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、現金及び預金の減少１億93百万円、未収入金の減少４億75百万円があったものの、売掛金の増加５億６百万円、商品の増加 37億15百万円によるものであります。」
第1四半期末の商品残高は前事業年度末から37億15百万円増加し、総資産増加の主因となった。 - FY2019営業キャッシュ・フロー縮小・棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 27億87百万円（前事業年度は 118億71百万円の獲得）となりました。これは主に、売上債権の増加 23億42百万円、たな卸資産の増加 60億67百万円があったものの、税引前当期純利益 56億36百万円、減価償却費や減損損失 32億79百万円をそれぞれ計上したのに加え、仕入債務の増加 21億81百万円によるものであります。」
営業キャッシュ・フローは118億71百万円の獲得から27億87百万円へ縮小し、棚卸資産は60億67百万円増加した。 - FY2019-Q3商品残高増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、売掛金の増加 25億32百万円、商品の増加 88億92百万円によるものであります。」
第3四半期末の商品残高は前事業年度末から88億92百万円増加し、総資産増加の主因となっている。 - FY2019-Q2営業キャッシュ・フロー赤字化・棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は 68億83百万円（前年同四半期は 14億46百万円の獲得）となりました。これは主に、税引前四半期純利益 25億60百万円、減価償却費９億40百万円の計上があったものの、売上債権の増加８億37百万円、たな卸資産の増加 67億96百万円、仕入債務の減少４億87百万円、法人税等の支払額４億３百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の14億46百万円の獲得から68億83百万円の使用に転じ、たな卸資産が67億96百万円増加した。 - FY2019-Q1棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、売掛金の増加 21億73百万円、商品の増加 81億68百万円によるものであります。」
第1四半期末の商品残高が前事業年度末から81億68百万円増加し、総資産増加の主因となっている。 - FY2018営業キャッシュ・フロー拡大・棚卸資産減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 118億71百万円（前事業年度は 31億70百万円の獲得）となりました。これは主に、税引前当期純利益 36億93百万円、減価償却費 19億６百万円をそれぞれ計上したのに加え、たな卸資産の減少 30億７百万円、仕入債務の増加 35億68百万円によるものであります。」
営業キャッシュ・フローの獲得額が31億70百万円から118億71百万円へ拡大し、たな卸資産は30億7百万円減少した。 - FY2018-Q3棚卸資産残高の更新有価証券報告書
「商品 42,819 43,081」
商品残高は前事業年度末の428億19百万円から、平成30年5月31日時点で430億81百万円となった。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2018-Q2営業キャッシュ・フロー黒字転換有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 14億46百万円（前年同四半期は 37億64百万円の使用）となりました。これは主に、売上債権の増加３億47百万円、商品保証引当金の減少２億96百万円、未払消費税等を含むその他の減少６億15百万円があったものの、税引前四半期純利益 13億13百万円、減価償却費９億35百万円をそれぞれ計上、仕入債務の増加６億60百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の37億64百万円の使用から14億46百万円の獲得に転じた。棚卸資産の増加は13百万円にとどまっている。 - FY2018-Q1棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、売掛金の増加16億35百万円、商品の増加30億82百万円、未収入金の増加６億99百万円によるものであります。」
第1四半期末の商品残高は前事業年度末から30億82百万円増加した。第1四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2017営業キャッシュ・フロー黒字転換有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は 31億70百万円（前事業年度は 23億97百万円の使用）となりました。これは主に、売上債権の増加 10億65百万円、たな卸資産の増加 18億79百万円があったものの、税引前当期純利益 26億59百万円、減価償却費 19億４百万円、仕入債務の増加 19億34百万円によるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前年の23億97百万円の支出から31億70百万円の獲得に転じた一方、棚卸資産は18億79百万円増加した。 - FY2017-Q3棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、現金及び預金の減少39億５百万円があったものの、売掛金の増加16億46百万円、商品の増加45億55百万円によるものであります。」
前事業年度末から商品が45億55百万円増加し、総資産が21億13百万円増加した要因として開示している。 - FY2017-Q2営業キャッシュ・フローと棚卸資産の更新有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は 37億64百万円（前年同四半期は 47億86百万円の使用）となりました。これは主に、減価償却費の計上９億32百万円があったものの、売上債権の増加３億44百万円、たな卸資産の増加 39億66百万円、商品保証引当金の減少３億11百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは37億64百万円の支出で、前年同四半期の47億86百万円から支出幅は縮小した。たな卸資産は39億66百万円増加した。 - FY2017-Q1棚卸資産増加の更新有価証券報告書
「主な要因は、現金及び預金の減少33億68百万円があったものの、売掛金の増加11億26百万円、商品の増加92億93百万円によるものであります。」
第1四半期末の商品残高は前事業年度末から92億93百万円増加した。なお、第1四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていないため、当四半期の営業キャッシュ・フローは本文で示されていない。 - FY2016初出有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は 23億97百万円（前事業年度は６億81百万円の獲得）となりました。これは主に、減価償却費 19億51百万円、減損損失 13億34百万円をそれぞれ計上したものの、たな卸資産の増加が 33億26百万円、仕入債務の減少が 17億27百万円、商品保証引当金の減少が５億44百万円生じたことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前年の獲得から2,397百万円の使用に転じ、棚卸資産増加3,326百万円などの要因を開示している。