営業活動によるキャッシュ・フローのマイナスと現金残高減少
FY2019-Q2に初出。27回の記載のうち1回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2026。直近の記載はFY2026。
山大がこのテーマで「悪化」側に入ったのは2026年。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。7社中1社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに0社。
- FY2026悪化有価証券報告書
「当連結会計年度において営業活動の結果減少した資金は、376百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の278百万円の獲得から376百万円の減少へ転じ、現金及び現金同等物の期末残高も1,230百万円から769百万円へ減少した。 - 2026-05-14その他業績予想の修正
「当連結会計年度において営業活動の結果減少した資金は、376百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが376百万円の減少となった実績を記載している。 - FY2026-H1中間期営業キャッシュ・フロー赤字・現金減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、710百万円となりました。 当中間連結会計期間において営業活動の結果減少した資金は、378百万円となりました。」
中間期の営業活動によるキャッシュ・フローは378百万円の減少となった。中間連結貸借対照表上の現金及び預金は704,175千円、現金及び現金同等物は701,175千円で、前連結会計年度末から現金が減少している。 - FY2025通期営業キャッシュ・フロー黒字化・現金増加有価証券報告書
「当連結会計年度において営業活動の結果獲得した資金は、278百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは278百万円の獲得となり、現金及び現金同等物の期末残高は1,230百万円となった。 - FY2025-H1中間期営業キャッシュ・フロー増加・現金残高減少有価証券報告書
「当中間会計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前中間会計期間末に比べ477百万円(30.6%)減少し、1,086百万円となりました。 当中間会計期間において営業活動の結果増加した資金は、前中間会計期間に比べ134百万円（163.5%）増加し、215百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の81百万円から215百万円へ増加した一方、現金及び現金同等物は前年同期末比477百万円減少し、1,086百万円となった。 - FY2024通期営業キャッシュ・フローマイナス・現金減少有価証券報告書
「当事業年度において営業活動の結果使用した資金は、88百万円（前事業年度は455百万円の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年の455百万円の増加から88百万円の使用へ転じ、現金及び現金同等物も534百万円減少して1,092百万円となった。 - FY2024-Q3第3四半期現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 1,627,672 1,118,473」
現金及び預金が前事業年度末の1,627,672千円から当第3四半期会計期間末の1,118,473千円へ減少している。なお、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2024-Q2第2四半期の営業キャッシュ・フロー黒字化・現金増加有価証券報告書
「当第２四半期累計期間において営業活動の結果増加した資金は、81百万円（前第２四半期累計期間は14百万円の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の14百万円の使用から81百万円の増加へ転じ、現金及び現金同等物も前年同期末比286百万円増の1,564百万円となった。 - FY2024-Q1第1四半期現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金 1,627,672 1,711,695」
現金及び預金は、前事業年度末の1,627,672千円から当第1四半期会計期間末の1,711,695千円へ増加した。 - FY2023-Q3第3四半期現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金 1,382,022 1,660,653」
現金及び預金は、前事業年度末の1,382,022千円から当第3四半期会計期間末の1,660,653千円へ増加した。なお、当第3四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2023-Q2第2四半期の営業キャッシュ・フロー赤字縮小・現金残高減少有価証券報告書
「当第２四半期累計期間において営業活動の結果減少した資金は、前第２四半期累計期間に比べ129百万円(89.8%)減少し、14百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の143百万円の使用から14百万円の使用へ赤字幅が縮小した。一方、現金及び現金同等物は前事業年度末の1,382百万円から1,277百万円となった。 - FY2023-Q1第1四半期の現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金 1,382,022 1,428,332」
現金及び預金は、前事業年度末の1,382,022千円から当第1四半期会計期間末の1,428,332千円へ46,310千円増加した。 - FY2022通期営業キャッシュ・フロー減少・現金残高更新有価証券報告書
「当事業年度において営業活動の結果増加した資金は、前事業年度に比べ456百万円(79.3%)減少し、118百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の575百万円の増加から118百万円の増加へ減少し、現金及び現金同等物の期末残高も88百万円減少して1,382百万円となった。 - FY2022-Q3第3四半期の現金残高更新有価証券報告書
「現金及び預金 1,470,236 1,276,038」
現金及び預金は、前事業年度末の1,470,236千円から当第3四半期会計期間末の1,276,038千円となった。四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022-Q2第2四半期の営業キャッシュ・フロー赤字・現金残高増加有価証券報告書
「当第２四半期累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前第２四半期累計期間末に比べ143百万円(13.5%)増加し、1,208百万円となりました。当第２四半期累計期間において営業活動の結果減少した資金は、143百万円（前第２四半期累計期間は470百万円の増加）となりました。」
現金及び現金同等物は前年同期末比で増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の増加から143百万円の使用へ転じた。売上債権の増加等が主な減少要因として示されている。 - FY2022-Q1第1四半期の現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 1,470,236 1,299,207」
現金及び預金は、前事業年度末の1,470,236千円から当第1四半期会計期間末の1,299,207千円へ減少した。なお、当第1四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021通期営業キャッシュ・フロー黒字化・現金増加有価証券報告書
「当事業年度において営業活動の結果増加した資金は、575百万円（前事業年度は123百万円の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前期の123百万円の使用から575百万円の増加に転じ、現金及び現金同等物も762百万円増加して1,470百万円となった。 - FY2021-Q3第3四半期の現金残高増加有価証券報告書
「また、当第３四半期末における総資産は、現金及び預金488百万円の増加などにより6,265百万円と前事業年度末に比べ74百万円の増となりました。」
第3四半期末の現金及び預金は前事業年度末から488百万円増加した。なお、当第3四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021-Q2第2四半期の営業キャッシュ・フロー黒字化・現金増加有価証券報告書
「当第２四半期累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前第２四半期累計期間末に比べ209百万円（24.5％）増加し、1,064百万円となりました。当第２四半期累計期間において営業活動の結果増加した資金は、470百万円（前第２四半期累計期間は101百万円の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の101百万円の使用から470百万円の増加に転じ、現金及び現金同等物も1,064百万円へ増加した。 - FY2021-Q1第1四半期現金残高の増加有価証券報告書
「現金及び預金 707,258 1,066,464」
現金及び預金は、前事業年度末の707,258千円から当第1四半期会計期間末の1,066,464千円へ増加した。なお、第1四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2020通期の営業キャッシュ・フローマイナス・現金残高減少有価証券報告書
「当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の期末残高は、前事業年度に比べ352百万円(33.2%)減少し、707百万円となりました。」
通期の営業活動によるキャッシュ・フローは123百万円の使用となり、現金及び現金同等物は前期末から352百万円減少して707百万円となった。 - FY2020-Q3第3四半期現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 1,059,500 976,557」
現金及び預金が前事業年度末の1,059,500千円から当第3四半期会計期間末の976,557千円へ減少している。 - FY2020-Q2第2四半期現金残高・営業キャッシュ・フローの更新有価証券報告書
「当第２四半期累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前第２四半期累計期間末に比べ147百万円（14.8％）減少し、854百万円となりました。当第２四半期累計期間において営業活動の結果使用した資金は、前第２四半期累計期間に比べ208百万円（67.3％）減少し、101百万円となりました。」
第2四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは101百万円の使用となり、現金及び現金同等物は854百万円まで減少した。 - FY2020-Q1第1四半期現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 1,059,500 840,998」
現金及び預金が前事業年度末の1,059,500千円から当第1四半期末の840,998千円へ減少している。四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2019通期営業キャッシュ・フローのマイナス・現金減少有価証券報告書
「当事業年度において営業活動の使用した資金は、356百万円となりました（前事業年度は705百万円の増加）。」
営業活動によるキャッシュ・フローが705百万円の増加から356百万円の使用へ転じ、現金及び現金同等物も前期末比466百万円減少して1,059百万円となった。 - FY2019-Q3第3四半期の現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 1,525,779 946,408」
四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していないが、現金及び預金は前事業年度末の1,525,779千円から当第3四半期会計期間末の946,408千円へ減少している。 - FY2019-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期累計期間において営業活動の結果使用した資金は309百万円（前第２四半期累計期間は340百万円の増加）となりました。これは、主に減価償却費の非資金費用が104百万円あったものの、たな卸資産の増加による資金の減少が117百万円、仕入債務の減少による資金の減少が150百万円及び未払消費税等の減少による資金の減少が139百万円あったためであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローが309百万円のマイナスとなり、たな卸資産・仕入債務・未払消費税等の変動要因を具体的に記載している。現金及び現金同等物も1,002百万円となり、前年同期比226百万円（18.4％）減少している。