営業債権増加等による営業キャッシュ・フローの支出
FY2021-Q1に初出。16回の記載のうち1回が「前進」で、最初の「前進」はFY2025。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。139社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに69社。
- FY2026-H1営業CF収入の増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、1,390百万円となりました（前年同期は1,229百万円の収入）。これは主に、税引前中間利益が1,318百万円、減価償却費及び償却費が655百万円の計上、営業債権及びその他の債権の減少が341百万円、営業債務及びその他の債務の減少が317百万円及び法人所得税の支払額が476百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,229百万円から1,390百万円へ増加し、営業債権及びその他の債権の減少341百万円等が要因となった。 - FY2025前進有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、2,803百万円となりました（前連結会計年度は2,002百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の2,002百万円から2,803百万円へ増加した。 - FY2025-H1営業CF収入の増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、1,229百万円となりました（前年同期は1,037百万円の収入）。これは主に、税引前中間利益が1,257百万円、減価償却費及び償却費が633百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が624百万円、営業債務及びその他の債務の増加が385百万円及び法人所得税の支払額が210百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,037百万円から1,229百万円へ増加した。営業債権及びその他の債権の増加624百万円などの要因を開示している。 - FY2024-H1営業CF収入の減少有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、1,037百万円となりました（前年同期は1,662百万円の収入）。これは主に、税引前中間利益が1,036百万円、減価償却費及び償却費が733百万円の計上、営業債権及びその他の債権の減少が475百万円、営業債務及びその他の債務の減少が828百万円及び法人所得税の還付額が179百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,662百万円の収入から1,037百万円へ減少したが、収入は維持している。 - FY2024-Q1営業CF支出の縮小有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、126百万円となりました（前年同四半期は379百万円の支出）。これは主に、税引前四半期利益が774百万円、減価償却費及び償却費が367百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が691百万円及び法人所得税の支払額が185百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローの支出は前年同四半期の379百万円から126百万円へ縮小したが、引き続き支出となった。 - FY2023-Q3営業CF収入の減少有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、1,649百万円となりました（前年同四半期は3,417百万円の収入）。これは主に、税引前四半期利益が1,812百万円、減価償却費及び償却費が1,175百万円の計上、営業債権及びその他の債権の減少が1,432百万円、営業債務及びその他の債務の減少が1,559百万円及び法人所得税の支払額が1,643百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の3,417百万円から1,649百万円へ減少したが、収入は維持している。 - FY2023-Q2営業CF収入の減少有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、1,662百万円となりました（前年同四半期は2,850百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の2,850百万円から1,662百万円へ減少したが、収入は維持している。 - FY2023-Q1営業CF支出の拡大有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、379百万円となりました（前年同四半期は163百万円の支出）。これは主に、税引前四半期利益が1,623百万円、減価償却費及び償却費が384百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が284百万円、営業債務及びその他の債務の減少が1,122百万円及び法人所得税の支払額が1,198百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の163百万円の支出から379百万円の支出へ拡大した。営業債務等の減少1,122百万円や法人所得税の支払1,198百万円等を要因としている。 - FY2022営業CF収入の増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、5,117百万円となりました（前連結会計年度は4,140百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローは4,140百万円から5,117百万円へ増加した。 - FY2022-Q3営業CF収入の増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、3,417百万円となりました（前年同四半期は2,975百万円の収入）。これは主に、税引前四半期利益が4,780百万円、減価償却費及び償却費が1,082百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が233百万円、営業債務及びその他の債務の減少が958百万円及び法人所得税の支払額が1,374百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは3,417百万円の収入となり、前年同四半期の2,975百万円から増加した。 - FY2022-Q2営業CF収入の増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、2,850百万円となりました（前年同四半期は1,516百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2,850百万円の収入となり、前年同四半期の1,516百万円から増加した。 - FY2022-Q1営業CF支出の縮小有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、163百万円となりました（前年同四半期は960百万円の支出）。これは主に、税引前四半期利益が2,685百万円、減価償却費及び償却費が353百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が2,262百万円、営業債務及びその他の債務の減少が167百万円及び法人所得税の支払額が1,079百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローの支出額が前年同四半期の960百万円から163百万円へ縮小した。 - FY2021営業CF収入の増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、4,140百万円となりました（前連結会計年度は4,091百万円の収入）。」
営業活動によるキャッシュ・フローは4,140百万円の収入となり、前年の4,091百万円から49百万円増加した。営業債権増加1,217百万円等の要因も開示している。 - FY2021-Q3営業CF収入の増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、2,975百万円となりました（前年同四半期は2,781百万円の収入）。これは主に、税引前四半期利益が4,224百万円、減価償却費及び償却費が751百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が1,086百万円、営業債務及びその他の債務の減少が283百万円及び法人所得税の支払額が1,127百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2,975百万円の収入となり、前年同四半期の2,781百万円から増加した。営業債権の増加1,086百万円などが主な要因として開示されている。 - FY2021-Q2営業CF収入の減少有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、1,516百万円となりました（前年同四半期は2,465百万円の収入）。これは主に、税引前四半期利益が2,800百万円、減価償却費及び償却費が467百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が1,117百万円、営業債務及びその他の債務の減少が92百万円及び法人所得税の支払額が591百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,516百万円の収入を維持したが、前年同四半期の2,465百万円から減少した。営業債権及びその他の債権の増加1,117百万円などが主な要因である。 - FY2021-Q1初出有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、960百万円となりました（前年同四半期は338百万円の収入）。これは主に、税引前四半期利益が1,355百万円、減価償却費及び償却費が222百万円の計上、営業債権及びその他の債権の増加が1,488百万円、営業債務及びその他の債務の減少が461百万円及び法人所得税の支払額が829百万円それぞれ生じたこと等によるものです。」
第1四半期の営業活動によるキャッシュ・フローが前年同四半期の収入から960百万円の支出に転じ、営業債権の増加や法人所得税の支払いなどの要因を開示している。