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2025年3月期の有価証券報告書及び内部統制報告書の提出、監査報告書等の意見不表明、内部統制の開示すべき重要な不備、決算短信の一部訂正
決定2025年9月26日
対象期間2025年3月期（52期）
実施2025年9月26日（有価証券報告書及び内部統制報告書を提出、決算短信を訂正）
今後調査結果により不適切な事象が判明した場合、原因究明・分析、再発防止策の策定・実施を行う。重要な虚偽表示が識別された場合は、有価証券報告書の訂正等を含む適切な対応を行い、進捗を判明の都度速やかに開示する。
理由
FIR社に関する貿易取引上の問題及び関税問題、不適切な会計処理の疑義、輸出取引及び源泉所得税に関する疑いについて調査等が継続中であり、十分かつ適切な監査証拠を入手できず、重要な虚偽表示の影響が重要かつ広範となる可能性があるため。
業績への影響
財務諸表等への影響額及び影響を及ぼす範囲は確定しておらず、影響を財務諸表等には反映していない。未払関税等は反映した。監査意見及び内部統制監査意見は表明されていない。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 対象となる事項 | 2025年3月期の有価証券報告書及び内部統制報告書の提出、監査報告書等の意見不表明、内部統制の開示すべき重要な不備、決算短信の一部訂正 |
| 決定日 | 2025年9月26日 |
| 実施日 | 2025年9月26日（有価証券報告書及び内部統制報告書を提出、決算短信を訂正） |
| 対象期間 | 2025年3月期（52期） |
| 業績への影響 | 財務諸表等への影響額及び影響を及ぼす範囲は確定しておらず、影響を財務諸表等には反映していない。未払関税等は反映した。監査意見及び内部統制監査意見は表明されていない。 |
| 理由 | FIR社に関する貿易取引上の問題及び関税問題、不適切な会計処理の疑義、輸出取引及び源泉所得税に関する疑いについて調査等が継続中であり、十分かつ適切な監査証拠を入手できず、重要な虚偽表示の影響が重要かつ広範となる可能性があるため。 |
| 関連する過去の開示 | 2025年6月27日付「2025年3月期有価証券報告書の提出期限延長に係る承認のお知らせ」、2025年9月3日付「第三者委員会設置のお知らせ」 |
| 今後の予定 | 調査結果により不適切な事象が判明した場合、原因究明・分析、再発防止策の策定・実施を行う。重要な虚偽表示が識別された場合は、有価証券報告書の訂正等を含む適切な対応を行い、進捗を判明の都度速やかに開示する。 |
この書類が述べていない項目（4件）
決定機関金額数量・規模根拠となる規則
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。FIR社に関する貿易取引・関税問題、不適切な会計処理の疑義、輸出取引および源泉所得税に関する疑いについて調査・確認が継続しており、十分かつ適切な監査証拠を入手できず、財務諸表等への影響額と範囲が確定していないため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。