読む価値
76重要
6項目のうち5項目からの評価です向き
強弱が混在
会社の説明から読み取った方向です。規模
17.3
%（営業利益の前年同期比増加率）書きぶり
条件付き
どれだけ断定的に書かれているかです。この資料の中身
説明会書き起こし2026年12月期 第1四半期会社の説明として取り出せた項目 10 件
決算の数字（この資料の要点は下の説明です）
売上高4,391百万円-0.7%
営業利益496百万円+17.3%
経常利益528百万円+16.0%
純利益419百万円+26.0%親会社株主に帰属する四半期純利益
売上総利益率32.0%
営業利益率11.3%
販管費910百万円
当四半期3か月の実績売上高4,219百万円、売上総利益1,589百万円、営業利益301百万円、経常利益376百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益223百万円。ただし資料の表記上、1Q累計欄との対応に不整合があるため、記載値をそのまま抽出。
通期業績予想
売上高
18,300百万円
営業利益
1,600百万円
経常利益
1,615百万円
親会社株主に帰属する当期純利益
1,050百万円
通期予想に対する進捗率 通期の予想に対して、いまどこまで進んだかの割合です。
売上高24.0%
営業利益31.0%
親会社株主に帰属する当期純利益40.0%
この資料で会社が説明したこと
計画に対する自己評価会社が自分の計画に対して、自分でどう評価しているかです。
期初想定通りの水準で推移。売上高・営業利益は計画対比でそれぞれ115.6%、124.1%で着地。増減要因の内訳数字が動いた理由として、会社が挙げたものです。
営業利益増減前年同期423百万円から496百万円へ73百万円増加
売上総利益+71百万円
人件費（販管費）+4百万円
採用費▲2百万円
教育研修費▲3百万円
広告宣伝費▲5百万円
地代家賃+6百万円
のれん償却費▲38百万円
販管費合計▲2百万円
業績見通しの前提予想を立てるときに、会社が置いた条件です。
3月決算企業の投資活動が一時的に減少する案件閑散期、新卒社員の受入研修、年度替わりによる案件減少などを前提として説明。数値前提は非開示。新しい施策
- 生成AIを前提とした事業運営への転換に向けた人材ポートフォリオの調整
- 戦略コンサルティング領域の報酬体系引き上げ
- コンサルタント職の新卒初任給引き上げ
- AntiSocial Checker®の販売開始
- 10億円のコミットメントライン契約締結
- HRBP・FP&Aの設置
- 内部統制プロセスおよびISO認証のグループ統合
主要KPI会社が経営の目安として重視している指標です。
- 新規取引社数16社
- フロント社員数859名前年同期比35名純減
- 従業員数合計1,052名
- 顧客数127社
- 顧客単価20.1百万円
単価と数量の指標売上を「いくらで」「どれだけ」に分けて見るための数字です。
顧客数127社、新規顧客数16社、顧客単価20.1百万円。セグメント別実績
単一セグメント（トランスフォーメーションサービス事業）。参考としてサービス領域別に、戦略コンサルティング売上高240百万円・前年同期比▲5.1%、DXコンサルティング売上高2,127百万円・前年同期比+10.1%、DXエンジニアリング売上高1,339百万円・前年同期比+2.5%、プラットフォーム&エージェント売上高901百万円・前年同期比▲16.1%を記載。中期経営計画の目標
2nd Growth Plan（2025～2027）の活動進捗を説明。数値目標との実績対比は非開示。財務目標
ネットキャッシュ513百万円、ネットD/Eレシオ▲0.10、自己資本比率48.8%。目標値としての記載は非開示。従業員数
人数従業員合計1,052名、フロント社員859名
期中の増減前年同期比でフロント社員35名純減。2026年4月に新卒社員54名が入社。
採用計画新卒採用は50名程度。コンサルタントは経験者採用を増やし、エンジニアは採用を抑制。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 資料の種類 | 説明会書き起こし |
| 対象決算期 | 2026年12月期 第1四半期 |
| 売上高 | 4,391百万円（前年比 -0.7%） |
| 営業利益 | 496百万円（前年比 +17.3%） |
| 経常利益 | 528百万円（前年比 +16.0%） |
| 純利益 | 419百万円（親会社株主に帰属する四半期純利益）（前年比 +26.0%） |
| 売上総利益率 | 32.0% |
| 営業利益率 | 11.3% |
| 販管費 | 910百万円 |
| 当四半期3か月の実績 | 売上高4,219百万円、売上総利益1,589百万円、営業利益301百万円、経常利益376百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益223百万円。ただし資料の表記上、1Q累計欄との対応に不整合があるため、記載値をそのまま抽出。 |
| 通期業績予想 | 売上高 18,300百万円 / 営業利益 1,600百万円 / 経常利益 1,615百万円 / 親会社株主に帰属する当期純利益 1,050百万円 |
| 通期予想に対する進捗率 | 売上高 24.0% / 営業利益 31.0% / 親会社株主に帰属する当期純利益 40.0% |
| 計画に対する自己評価 | 期初想定通りの水準で推移。売上高・営業利益は計画対比でそれぞれ115.6%、124.1%で着地。 |
| セグメント別実績 | 単一セグメント（トランスフォーメーションサービス事業）。参考としてサービス領域別に、戦略コンサルティング売上高240百万円・前年同期比▲5.1%、DXコンサルティング売上高2,127百万円・前年同期比+10.1%、DXエンジニアリング売上高1,339百万円・前年同期比+2.5%、プラットフォーム&エージェント売上高901百万円・前年同期比▲16.1%を記載。 |
| 増減要因の内訳 | 営業利益増減 前年同期423百万円から496百万円へ73百万円増加 / 売上総利益 +71百万円 / 人件費（販管費） +4百万円 / 採用費 ▲2百万円 / 教育研修費 ▲3百万円 / 広告宣伝費 ▲5百万円 / 地代家賃 +6百万円 / のれん償却費 ▲38百万円 / その他 非開示 / 販管費合計 ▲2百万円 |
| 主要KPI | 指標名 新規取引社数 / 値 16社 / 前年同期比 非開示、指標名 フロント社員数 / 値 859名 / 前年同期比 35名純減、指標名 従業員数合計 / 値 1,052名 / 前年同期比 非開示、指標名 顧客数 / 値 127社 / 前年同期比 非開示、指標名 顧客単価 / 値 20.1百万円 / 前年同期比 非開示 |
| 単価と数量の指標 | 顧客数127社、新規顧客数16社、顧客単価20.1百万円。 |
| 従業員数 | 人数 従業員合計1,052名、フロント社員859名 / 期中の増減 前年同期比でフロント社員35名純減。2026年4月に新卒社員54名が入社。 / 採用計画 新卒採用は50名程度。コンサルタントは経験者採用を増やし、エンジニアは採用を抑制。 |
| 業績見通しの前提 | 3月決算企業の投資活動が一時的に減少する案件閑散期、新卒社員の受入研修、年度替わりによる案件減少などを前提として説明。数値前提は非開示。 |
| 中期経営計画の目標 | 2nd Growth Plan（2025～2027）の活動進捗を説明。数値目標との実績対比は非開示。 |
| 財務目標 | ネットキャッシュ513百万円、ネットD/Eレシオ▲0.10、自己資本比率48.8%。目標値としての記載は非開示。 |
| 新しい施策 | 生成AIを前提とした事業運営への転換に向けた人材ポートフォリオの調整、戦略コンサルティング領域の報酬体系引き上げ、コンサルタント職の新卒初任給引き上げ、AntiSocial Checker®の販売開始、10億円のコミットメントライン契約締結、HRBP・FP&Aの設置、内部統制プロセスおよびISO認証のグループ統合 |
この書類が述べていない項目（9件）
店舗数・拠点数見通しに織り込んだリスク額年間配当配当性向自己株式取得設備投資額受注高・受注残高市場規模・シェア質疑応答の論点
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。DXコンサルティング領域の収益性が回復し、売上総利益が増加した一方、販管費の増加を抑制したため。プラットフォーム&エージェント領域の成長鈍化や、DXエンジニアリング領域の稼働率低下も説明されている。
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重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
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