読む価値
25軽微
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改善
会社の説明から読み取った方向です。規模
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条件付き
どれだけ断定的に書かれているかです。経営計画として書かれたこと
策定重点施策
01当社経営トップの刷新
02健全なコンプライアンス・ガバナンス意識の醸成に向けた全社的な研修の継続実施
03リスク・コンプライアンス委員会の体制強化
04第２線・第３線が把握した重要なリスク情報が取締役会に共有される仕組みの構築
05コーポレート部門(第２線)の体制強化と牽制機能強化等に向けた研修の継続実施
06内部通報制度の運用改善
会社が挙げているリスク
内部管理体制等の問題
コンプライアンス上の問題
財務報告に関するリスク
業務部門に対する牽制・モニタリングが機能しないリスク
内部通報制度に関するリスク
見直し・取り下げの理由
特別注意銘柄に指定されたことから、上記の前回再発防止策および2025年10月31日に公表の再発防止策の策定における各項目の実施内容に関する検討内容が十分であるかどうか再検討する
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 計画の名称 | 改善計画 |
| 計画期間 | 2025年11月21日～2026年2月下旬（改善計画の検討・提出・開示スケジュール） |
| 計画に対する動き | 策定 |
| 重点施策 | 当社経営トップの刷新、健全なコンプライアンス・ガバナンス意識の醸成に向けた全社的な研修の継続実施、リスク・コンプライアンス委員会の体制強化、第２線・第３線が把握した重要なリスク情報が取締役会に共有される仕組みの構築、コーポレート部門(第２線)の体制強化と牽制機能強化等に向けた研修の継続実施、内部通報制度の運用改善 |
| 見直し・取り下げの理由 | 特別注意銘柄に指定されたことから、上記の前回再発防止策および2025年10月31日に公表の再発防止策の策定における各項目の実施内容に関する検討内容が十分であるかどうか再検討する |
| 認識するリスク | 内部管理体制等の問題、コンプライアンス上の問題、財務報告に関するリスク、業務部門に対する牽制・モニタリングが機能しないリスク、内部通報制度に関するリスク |
| 取締役会決議日 | 2025年12月17日 |
| 公表日 | 2025年12月23日 |
この書類が述べていない項目（17件）
売上高目標営業利益目標営業利益率目標当期純利益目標ROE目標ROIC目標配当性向・DOEの方針自己株式取得の方針資本コストPBR・株価に関する自己評価投資計画の総額分野別の投資額セグメント別目標非財務目標計画の前提前計画の実績対象市場の規模
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。東京証券取引所から内部管理体制等について改善の必要性が高いと認められ、特別注意銘柄に指定されたため。また、特別調査委員会の調査報告書で指摘された事項と再発防止策の提言を踏まえ、前回の再発防止策や実施内容を再検討するため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。