財務活動によるキャッシュ・フローの黒字化
FY2022-Q2に初出。9回の記載のうち1回が「前進」で、最初の「前進」はFY2022。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。9社中1社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに33社。
- FY2026-H1財務CF黒字継続・増加有価証券報告書
「財務活動の結果増加した資金は、207百万円（前年同期は156百万円の増加）となりました。」
財務活動によるキャッシュ・フローは207百万円の獲得となり、前年同期の156百万円から増加した。長期借入れによる収入140百万円と短期借入金の純増100百万円が主な要因として記載されている。 - FY2025財務CF黒字化継続・増加有価証券報告書
「財務活動の結果増加した資金は、 230百万円 （前 連結会計年度末 は 98百万円の支出 ）となりました。これは主に、短期借入金の増加が 300百万円 あった一方で、長期借入金の返済による支出が 50百万円 、リース債務の返済による支出が 6百万円 計上されたこと等によるものであります。」
財務活動によるキャッシュ・フローは前期の98百万円の支出から230百万円の獲得へ転じた。短期借入金の増加300百万円が主因として記載されている。 - FY2025-H1財務CF黒字化有価証券報告書
「財務活動の結果増加した資金は、156百万円（前年同期は53百万円の支出）となりました。これは主に、短期借入れによる純増額が200百万円計上された一方で、長期借入金の返済による支出が29百万円計上されたこと等によるものであります。」
財務活動によるキャッシュ・フローは前年同期の53百万円の支出から156百万円の獲得へ転じた。短期借入金の純増200百万円が主因として記載されている。 - FY2024財務CF赤字幅拡大有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は、98百万円（前連結会計年度末は56百万円の支出）となりました。」
財務活動によるキャッシュ・フローは56百万円の支出から98百万円の支出へ赤字幅が拡大した。長期借入金返済80百万円等が記載されている。 - FY2024-H1財務CF赤字継続・赤字幅縮小有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は、 53百万円 （前年同期は 57百万円の支出 ）となりました。」
財務活動によるキャッシュ・フローは53百万円の支出となり、前年同期の57百万円の支出から赤字幅は縮小したが、支出超過は続いている。 - FY2023財務CF赤字化有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は、 56百万円 （前 連結会計年度末 は 194百万円の増加 ）となりました。」
財務活動によるキャッシュ・フローは前期の194百万円の獲得から56百万円の支出へ転じた。短期借入れの純増50百万円がある一方、長期借入金返済等が発生した。 - FY2023-Q2財務CF赤字化有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は、57百万円（前年同四半期は244百万円の増加）となりました。」
財務活動によるキャッシュ・フローは57百万円の支出となり、前年同期の244百万円の収入から支出に転じた。 - FY2022前進有価証券報告書
「財務活動の結果増加した資金は、194百万円（前連結会計年度末は70百万円の支出）となりました。これは主に、短期借入れによる純増額が300百万円あった一方で長期借入金の返済による支出が80百万円、長期未払金の返済による支出が14百万円、リース債務の返済による支出が10百万円計上されたこと等によるものであります。」
財務活動によるキャッシュ・フローは194百万円の収入となり、前期の70百万円の支出から収入へ転じた。 - FY2022-Q2初出有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は、244百万円（前年同四半期は48百万円の支出）となりました。これは主に、短期借入金の純増額が300百万円あった一方で長期借入金の返済による支出が43百万円計上されたこと等によるものであります。」
財務活動によるキャッシュ・フローは244百万円の獲得となり、前年同期の48百万円の支出から収入に転じた。短期借入金の純増額300百万円が主因として記載されている。