山洋電気（6516）・事実営業債権・棚卸資産減少、営業CF減少
棚卸資産・営業債権の増加による営業キャッシュ・フローへの影響
FY2023-Q3に初出。。直近の記載はFY2025-H1。
6記載
2年にわたる
0うち適時開示
動きの推移
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運転資本増加による営業キャッシュ・フロー悪化156社が書いているテーマ・逆風156社・追い風1社
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。139社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに69社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
比べている156社のうち14社を表示しています。上の文は156社すべてから計算しています。全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- FY2025-H1営業債権・棚卸資産減少、営業CF減少有価証券報告書
「営業債権及びその他の債権の減少3,481百万円、現金及び現金同等物の増加1,818百万円、棚卸資産の減少1,722百万円」「営業活動による資金の増加は、8,434百万円(前年同期間は10,545百万円の増加)」
営業債権と棚卸資産は減少した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の10,545百万円から8,434百万円へ減少した。 - FY2024-Q3営業債権・棚卸資産減少で営業CF増加有価証券報告書
「資産の主な変動要因は、営業債権及びその他の債権の減少4,382百万円、現金及び現金同等物の増加2,725百万円、有形固定資産の増加2,419百万円によるものです。」「当第３四半期連結累計期間の営業活動による資金の増加は、15,969百万円(前年同期間は4,089百万円の増加)となりました。」
営業債権が4,382百万円減少し、棚卸資産も前連結会計年度末の40,123百万円から38,702百万円へ減少した。営業活動によるキャッシュ・フローは15,969百万円へ増加した。 - FY2024-Q2棚卸資産増加・営業債権微減有価証券報告書
「棚卸資産 40,123 41,161」「営業債権及びその他の債権 37,303 37,205」
前連結会計年度末から棚卸資産は1,038百万円増加した一方、営業債権及びその他の債権は98百万円減少した。 - FY2024-Q1棚卸資産増加・営業債権減少有価証券報告書
「資産の主な変動要因は、棚卸資産の増加2,350百万円、その他の金融資産(非流動資産)の増加1,516百万円、現金及び現金同等物の増加984百万円によるものです。」「営業債権及びその他の債権の減少2,161百万円」
棚卸資産は2,350百万円増加した一方、営業債権及びその他の債権は2,161百万円減少した。前期末から、棚卸資産・営業債権がともに増加する構図から変化した。 - FY2023棚卸資産・営業債権の増加継続有価証券報告書
「資産の主な変動要因は、棚卸資産の増加7,836百万円、営業債権及びその他の債権の増加4,928百万円、現金及び現金同等物の増加1,770百万円によるものです。」
棚卸資産と営業債権の増加が通期末にも続き、資産合計は前期末比15,204百万円増加した。 - FY2023-Q3初出有価証券報告書
「資産の主な変動要因は、棚卸資産の増加8,205百万円、営業債権及びその他の債権の増加5,001百万円、現金及び現金同等物の増加2,480百万円によるものです。」「当第３四半期連結累計期間の営業活動による資金の増加は、4,089百万円(前年同期間は6,355百万円の増加)となりました。」
棚卸資産・営業債権の増加が財政状態の主な変動要因として示され、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期から減少した。