営業活動によるキャッシュ・フロー減少とフリー・キャッシュ・フロー支出
FY2019-Q2に初出。。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。30社中4社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに21社。
- FY2026通期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「この結果、フリー・キャッシュ・フローは436百万円の収入（前連結会計年度は951百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フロー1,159百万円、投資活動によるキャッシュ・フロー723百万円の支出により、フリー・キャッシュ・フローは436百万円の収入となった。 - FY2026-H1中間期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当中間連結会計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出317百万円、定期預金への預入による支出123百万円、定期預金の払戻による収入429百万円などにより44百万円の支出（前中間連結会計期間は464百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは668百万円の収入（前中間連結会計期間は592百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは712百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは44百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは668百万円の収入となった。 - FY2025通期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「この結果、フリー・キャッシュ・フローは951百万円の収入（前連結会計年度は394百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フロー1,800百万円、投資活動によるキャッシュ・フロー849百万円の支出により、フリー・キャッシュ・フローは951百万円の収入へ増加した。 - FY2025-H1中間期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益394百万円、減価償却費480百万円の計上、売上債権の減少額576百万円などにより1,057百万円の収入（前中間連結会計期間は1,216百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,057百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは464百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは592百万円の収入となった。 - FY2024通期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「この結果、フリー・キャッシュ・フローは394百万円の収入（前連結会計年度は62百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2,050百万円、投資活動によるキャッシュ・フローは1,656百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは394百万円の収入となった。 - FY2024-Q2第2四半期累計のフリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益542百万円、減価償却費451百万円の計上、賞与引当金の増加509百万円、未払費用の減少483百万円などにより1,216百万円の収入（前年同期は116百万円の収入）となりました。 当第２四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出671百万円などにより724百万円の支出（前年同期は1,010百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは491百万円の収入（前年同期は894百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,216百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは724百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは前年同期の894百万円の支出から491百万円の収入へ転じた。 - FY2023通期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは税金等調整前当期純利益1,835百万円、減価償却費920百万円、固定資産売却損益631百万円、法人税等の支払額498百万円、棚卸資産の増加額468百万円の計上などにより775百万円の収入（前年同期は2,009百万円の収入）となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは有形固定資産の取得による支出1,329百万円、有形固定資産の売却による収入697百万円などにより712百万円の支出（前年同期は468百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは62百万円の収入（前年同期は1,541百万円の収入）となりました。」
営業CFは775百万円、投資CFは712百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは前年の1,541百万円の収入から62百万円の収入へ減少した。 - FY2023-Q2第2四半期累計でフリー・キャッシュ・フローが支出に転換有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益643百万円、減価償却費453百万円の計上、棚卸資産の増加407百万円、未払費用の減少501百万円などにより116百万円の収入（前年同期は1,229百万円の収入）となりました。 当第２四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出919百万円などにより1,010百万円の支出（前年同期は264百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは894百万円の支出（前年同期は964百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,229百万円の収入から116百万円の収入へ減少し、設備投資等による投資活動の支出増加により、フリー・キャッシュ・フローは前年同期の964百万円の収入から894百万円の支出へ転じた。 - FY2022通期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは税金等調整前当期純利益1,166百万円、減価償却費953百万円の計上などにより2,009百万円の収入（前年同期は1,483百万円の収入）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは1,541百万円の収入（前年同期は1,200百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2,009百万円、フリー・キャッシュ・フローは1,541百万円の収入となり、いずれも前年から増加した。 - FY2022-Q2第2四半期累計のキャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益715百万円、減価償却費471百万円の計上や、仕入債務の増加514百万円などにより1,229百万円の収入（前年同期は404百万円の収入）となりました。 当第２四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出193百万円などにより264百万円の支出（前年同期は209百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは964百万円の収入（前年同期は194百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,229百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは264百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは964百万円の収入へ増加している。 - FY2021通期フリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは税金等調整前当期純利益690百万円、減価償却費1,037百万円の計上などにより1,483百万円の収入（前年同期は2,548百万円の収入）となりました。 当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは有形固定資産の取得による支出409百万円などにより283百万円の支出（前年同期は1,508百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは1,200百万円の収入（前年同期は1,039百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,483百万円、投資活動によるキャッシュ・フローは283百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは1,200百万円の収入へ増加している。 - FY2021-Q2第2四半期でフリー・キャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の減少1,080百万円、減価償却費516百万円の計上や、仕入債務の減少580百万円などにより404百万円の収入（前年同期は1,013百万円の収入）となりました。 当第２四半期連結累計期間における投資活動によるキャッシュ・フローは、有形固定資産の取得による支出277百万円などにより209百万円の支出（前年同期は1,043百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは194百万円の収入（前年同期は29百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは404百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは209百万円の支出となり、フリー・キャッシュ・フローは前年同期の29百万円の支出から194百万円の収入へ転じている。 - FY2020通期でフリー・キャッシュ・フローが黒字化有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは税金等調整前当期純利益945百万円、減価償却費1,122百万円の計上などにより2,548百万円の収入（前年同期は925百万円の収入）となりました。投資活動によるキャッシュ・フローは有形固定資産の取得による支出1,418百万円などにより1,508百万円の支出（前年同期は1,228百万円の支出）となりました。この結果、フリー・キャッシュ・フローは1,039百万円の収入（前年同期は302百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは2,548百万円に増加し、投資活動による1,508百万円の支出を吸収した結果、フリー・キャッシュ・フローは前年の302百万円の支出から1,039百万円の収入へ転じた。 - FY2020-Q2第2四半期のキャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益586百万円、減価償却費544百万円の計上や、未払費用の減少503百万円などにより1,013百万円の収入（前年同期は326百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,013百万円の収入となり、前年同期の326百万円から増加した。投資活動によるキャッシュ・フローは1,043百万円の支出で、フリー・キャッシュ・フローは29百万円の支出となった。 - FY2019通期のキャッシュ・フローを更新有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは税金等調整前当期純利益1,334百万円、減価償却費1,098百万円の計上などにより925百万円の収入（前年同期は2,234百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは925百万円の収入となり、前年の2,234百万円から減少した。投資活動によるキャッシュ・フローは1,228百万円の支出で、フリー・キャッシュ・フローは302百万円の支出となった。 - FY2019-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益760百万円、減価償却費527百万円の計上や、未払費用の減少655百万円などにより326百万円の収入（前年同期は1,166百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは326百万円の収入となり、前年同期の1,166百万円から減少した。また、有形固定資産取得等による投資活動の支出により、フリー・キャッシュ・フローは520百万円の支出となった。