売上債権・棚卸資産増加による営業キャッシュ・フロー減少
FY2019-Q2に初出。。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。139社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに69社。
- FY2026通期営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは592百万円の収入(前連結会計年度は2,059百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の2,059百万円から592百万円へ減少した。売上債権447百万円、棚卸資産89百万円の増加、法人税等556百万円の支払いが減少要因となった。 - FY2026-H1上期営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは196百万円の収入(前年同期は1,213百万円の収入)となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益596百万円、売上債権の減少額282百万円などの増加要因があった一方、棚卸資産の増加額310百万円、未払金の減少額99百万円、法人税等の支払額277百万円などの減少要因があったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,213百万円から196百万円へ減少した。棚卸資産310百万円の増加、法人税等277百万円の支払いなどが減少要因となった。 - FY2025-H1上期営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは1,213百万円の収入(前年同期は455百万円の収入)となりました。 これは主に、税金等調整前中間純利益655百万円、売上債権の減少額370百万円、棚卸資産の減少額217百万円などの増加要因があった一方、未払金の減少額61百万円、受注損失引当金の減少額66百万円、法人税等の支払額119百万円などの減少要因があったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の455百万円から1,213百万円へ増加した。売上債権と棚卸資産の減少が主な増加要因となった。 - FY2024通期営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは376百万円の収入(前連結会計年度は620百万円の収入)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益1,555百万円、減価償却費150百万円、長期未払金の増加額122百万円などの増加要因があった一方、退職給付に係る負債の減少額145百万円、売上債権の増加額101百万円、棚卸資産の増加額511百万円、法人税等の支払額598百万円などの減少要因があったことによるものです。」
営業キャッシュ・フローは前期の620百万円から376百万円へ減少し、棚卸資産511百万円の増加や法人税等598百万円の支払いが減少要因となった。 - FY2023通期営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは620百万円の収入(前連結会計年度は1,257百万円の収入)となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益1,531百万円、減価償却費116百万円、未払金の増加額111百万円などの増加要因があった一方、売上債権の増加額543百万円、棚卸資産の増加額251百万円、法人税等の支払額453百万円などの減少要因があったことによるものです。」
通期営業キャッシュ・フローは前期の1,257百万円から620百万円へ減少した。売上債権543百万円、棚卸資産251百万円の増加などが減少要因となった。 - FY2023-Q2第2四半期営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは385百万円の収入(前年同四半期は508百万円の収入)となりました。 これは主に、税金等調整前四半期純利益575百万円、減価償却費59百万円、売上債権の減少額243百万円などの増加要因があった一方、棚卸資産の増加額275百万円、法人税等の支払額222百万円などの減少要因があったことによるものです。」
第2四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の508百万円から385百万円へ減少した。棚卸資産の増加275百万円などが減少要因となった。 - FY2022通期営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは1,257百万円の収入(前連結会計年度は981百万円の収入)となりました。」
通期の営業活動によるキャッシュ・フローは前期の981百万円から1,257百万円へ増加した。棚卸資産の減少などが増加要因となった。 - FY2022-Q2第２四半期営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは508百万円の収入(前年同四半期は293百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の293百万円から508百万円へ増加した。仕入債務の増加などが増加要因となった一方、製品保証引当金の減少や法人税等の支払いが減少要因となった。 - FY2021通期営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは981百万円の収入(前連結会計年度は1,156百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の1,156百万円から981百万円へ減少した。売上債権の減少は増加要因となった一方、棚卸資産の増加や法人税等の支払いが減少要因となった。 - FY2021-Q2第２四半期営業キャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは293百万円の収入(前年同四半期は888百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の888百万円から293百万円へ減少している。売上債権の減少は増加要因となった一方、棚卸資産の増加、未払金の減少、法人税等の支払いが減少要因となった。 - FY2020通期営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは1,156百万円の収入(前連結会計年度は679百万円の収入)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の679百万円から1,156百万円へ増加した。 - FY2020-Q2第２四半期営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは888百万円の収入(前年同四半期は102百万円の収入)となりました。 これは主に、税金等調整前四半期純利益1,166百万円、たな卸資産の減少額374百万円などの増加要因があった一方、売上債権の増加額338百万円、法人税等の支払額358百万円などの減少要因があったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の102百万円から888百万円へ増加した。たな卸資産の減少が増加要因となる一方、売上債権の増加は減少要因となった。 - FY2019通期営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは679百万円の収入(前連結会計年度は619百万円の収入)となりました。 これは主に、税金等調整前当期純利益1,668百万円の増加要因があった一方、売上債権の増加額86百万円、たな卸資産の増加額731百万円、法人税等の支払額396百万円などの減少要因があったことによるものです。」
通期の営業キャッシュ・フローは619百万円から679百万円へ増加した一方、売上債権86百万円、棚卸資産731百万円の増加が減少要因となった。 - FY2019-Q3売上債権・原材料増加と現金減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の資産は、7,297百万円と前連結会計年度末比906百万円の増加となりました。増減の主な内訳は、受取手形及び売掛金が834百万円、原材料が322百万円増加した一方、現金及び預金が239百万円減少したためであります。」
第３四半期末の資産は906百万円増加し、受取手形及び売掛金と原材料が増加する一方、現金及び預金が239百万円減少している。 - FY2019-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは102百万円の収入(前年同四半期は185百万円の収入)となりました。 これは主に、売上債権の増加額390百万円、たな卸資産の増加額281百万円などの減少要因があった一方、税金等調整前四半期純利益960百万円などの増加要因があったことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同四半期の185百万円から102百万円へ減少した。売上債権390百万円、たな卸資産281百万円の増加が主な減少要因として説明されている。