銀行借入を中心とする資金調達と安全性重視の余資運用
FY2017に初出。9回の記載のうち2回が「再掲」。直近の記載はFY2025。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。35社中4社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに12社。
- FY2025長期借入れによる設備資金調達有価証券報告書
「長期借入れによる収入 200,000」
銀行借入等を中心とする資金調達方針の下で、当事業年度に長期借入れによる200百万円の収入を計上した。 - FY2025-H1長期借入金増加を計上有価証券報告書
「固定負債は、７百万円増加し547百万円（前事業年度末は540百万円）となりました。これは主に退職給付引当金が12百万円、固定負債のその他に含まれている繰延税金負債が48百万円それぞれ減少したものの、長期借入金が68百万円増加したことによるものであります。」
銀行借入等を中心とする資金調達方針の下で、当中間会計期間末の長期借入金は前事業年度末比68百万円増加した。北海道支店の建物取得との直接の関連は原文に明記されていない。 - FY2024設備更新資金の長期借入予定有価証券報告書
「なお、今後の資本的支出につきましては、ショベル工場の生産設備の更新、改修への取り組みを考えており、その資金につきましては、銀行からの長期借入等で調達を予定しております。」
銀行借入等を中心とする資金調達方針を維持しつつ、ショベル工場の設備更新・改修資金を長期借入等で調達する予定を明示した。 - FY2023社債発行による資金調達有価証券報告書
「社債の発行による収入 50,000 200,000」
銀行借入等を中心とする資金調達方針を記載する一方、当事業年度には社債を合計200百万円発行した。 - FY2021再掲有価証券報告書
「設備投資計画に照らして、必要な資金は銀行からの借入等により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。」
設備投資・運転資金を銀行借入等で調達し、余資は安全性の高い金融資産で運用する方針を継続している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「設備投資計画に照らして、必要な資金は銀行からの借入等により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。」
設備投資・運転資金を銀行借入等で調達し、余資は安全性の高い金融資産で運用する方針を継続している。 - FY2018社債による資金調達の拡大有価証券報告書
「社債の発行による収入 － 200,000」
銀行借入等を中心とする資金調達方針を記載する一方、当事業年度には第1回・第2回無担保社債を各100百万円、合計200百万円発行した。 - FY2018-Q3社債による資金調達の発生有価証券報告書
「固定負債は、106百万円増加し425百万円（前事業年度末は319百万円）となりました。これは主に社債100百万円を新規発行したことによるものであります。」
従来の銀行借入中心の資金調達方針が記載される一方、第3四半期には社債100百万円の新規発行が財政状態に現れている。方針変更であるとは記載されていない。 - FY2017初出有価証券報告書
「設備投資計画に照らして、必要な資金は銀行からの借入により調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。」
設備投資・運転資金を銀行借入で調達し、余資は安全性の高い金融資産で運用する資金運用方針を初めてまとまって記載している。