在庫管理・合理化・ＶＡによる財務基盤の強化と資金最適化
FY2016に初出。。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。20社中2社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに11社。
- FY2026棚卸資産減少・営業キャッシュ・フロー増加・売上債権増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、19億９千万円（前年同期比14億７千４百万円の増加）となりました。主な要因は、税金等調整前当期純利益31億１千６百万円、棚卸資産の減少額４億９千２百万円、減価償却費４億７千４百万円等により資金が増加した一方、売上債権の増加額９億６千７百万円と仕入債務の減少額８億９千７百万円等により資金が減少したことによるものであります。」
棚卸資産は4億9,200万円減少し、営業キャッシュ・フローは前年同期比14億7,400万円増の19億9,000万円となった。一方、売上債権は9億6,700万円増加した。 - FY2026-H1営業キャッシュ・フロー取得・売上債権棚卸資産増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、３億３千７百万円（前年同期は１億２千２百万円の使用）となりました。主な要因は、税金等調整前中間純利益15億８千９百万円を計上したことやその他の負債の増加額８億７千９百万円により資金が増加した一方、売上債権の増加額20億１千６百万円や棚卸資産の増加額４億３千４百万円により資金が減少したことによるものです。」
売上債権20億1,600万円、棚卸資産4億3,400万円の増加が資金減少要因となった一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の使用から3億3,700万円の取得へ転じた。 - FY2025-H1季節要因による売上債権・棚卸資産増加と営業資金流出有価証券報告書
「これは主に事業の繁閑等の季節的要因に伴い売上債権が17億９千４百万円増加したことと、のれんが６千５百万円減少したことによるものであります。主な要因は、税金等調整前中間純利益15億６百万円を計上したことや仕入債務の増加額５億２千４百万円により資金が増加した一方、売上債権の増加額17億７千７百万円や棚卸資産の増加額１億８千２百万円により資金が減少したことによるものであります。」
季節的要因により売上債権が17億9,400万円、棚卸資産が1億8,200万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローは1億2,200万円の資金使用となった。 - FY2025-Q1季節要因による売上債権・棚卸資産増加有価証券報告書
「これは主に事業の繁閑等の季節的要因に伴い受取手形、売掛金及び契約資産が９億６千６百万円増加したことと、棚卸資産が４億５千２百万円増加したことによるものであります。」
前連結会計年度末から、売上債権・契約資産が9億6,600万円、棚卸資産が4億5,200万円増加し、総資産が11億2,500万円増加した。 - FY2024営業キャッシュ・フロー増加・現金増加・棚卸資産減少有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、24億５千８百万円（前年同期比１億８千９百万円の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは24億5,800万円へ増加し、棚卸資産は705万円減少した。現金及び現金同等物は前期末比5億1,800万円増加し、24億1,800万円となった。 - FY2024-Q3売上債権増加・現金増加有価証券報告書
「これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形、売掛金及び契約資産が20億４千１百万円増加したことと、現金及び預金が７億１千６百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により売上債権・契約資産が20億4,100万円増加した一方、現金及び預金も7億1,600万円増加し、総資産は28億7,400万円増加した。 - FY2024-Q2季節要因による売上債権・棚卸資産増加と営業資金流出有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ24億５千１百万円増加し289億５百万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い売上債権が14億８千６百万円増加したことと、棚卸資産が５億８千３百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により売上債権が14億8,600万円、棚卸資産が5億8,300万円増加し、営業活動によるキャッシュ・フローは6億831万円の資金使用となった。 - FY2024-Q1季節要因による売上債権・契約資産と棚卸資産の増加有価証券報告書
「これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形、売掛金及び契約資産が５億３千９百万円増加したことと、棚卸資産が８億９千４百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により売上債権・契約資産が5億3,900万円、棚卸資産が8億9,400万円増加し、総資産は前連結会計年度末比14億5,000万円増加した。 - FY2023-Q3季節要因による売上債権・契約資産と棚卸資産の増加有価証券報告書
「これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形、売掛金及び契約資産が18億６千８百万円増加したことと、棚卸資産が９億２百万円増加したことによるものであります。」
2022年12月20日時点で、季節的要因により受取手形・売掛金・契約資産が18億６千８百万円、棚卸資産が９億２百万円増加し、総資産は前期末比27億１千４百万円増加した。 - FY2023-Q2季節要因による売上債権・棚卸資産増加と営業資金流出有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ26億９千８百万円増加し281億９千９百万円となりました。流動資産は27億７千５百万円増の180億９千５百万円、固定資産は７千７百万円減の101億３百万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い売上債権が15億６千万円増加したことと、棚卸資産が11億７百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により売上債権15億６千万円、棚卸資産11億７百万円が増加し、総資産は26億９千８百万円増加した。営業活動では売上債権と棚卸資産の増加により４億４千８百万円の資金を使用した。 - FY2023-Q1季節要因による売上債権・棚卸資産増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ13億５百万円増加し268億６百万円となりました。流動資産は14億４千万円増の167億６千万円、固定資産は１億３千４百万円減の100億４千６百万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い売上債権が３億４千９百万円増加したこと、棚卸資産が10億４千１百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により売上債権が３億４千９百万円、棚卸資産が10億４千１百万円増加し、総資産は前期末比13億５百万円増加した。 - FY2022棚卸資産増加・営業キャッシュ・フロー減少・現金減少有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、４億３千７百万円（前年同期比13億６千６百万円の減少）となりました。主な要因は、たな卸資産の増加額14億９千３百万円と法人税等の支払額８億５千４百万円等により資金が減少した一方、税金等調整前当期純利益10億３千９百万円、減価償却費６億７千万円及び売上債権の減少額６億３千万円を計上したことにより資金が増加したことによるものであります。」
棚卸資産が14億9,300万円増加し、営業キャッシュ・フローは前年同期比13億6,600万円減少して4億3,700万円となった。現金及び現金同等物も前期末比3億2,000万円減少している。 - FY2022-Q3季節要因による売上債権・棚卸資産増加有価証券報告書
「これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形及び売掛金が６億９千６百万円増加したことと、たな卸資産が15億８千７百万円増加したことによるものであります。」
2021年12月20日時点で、季節的要因により売上債権が６億９千６百万円、棚卸資産が15億８千７百万円増加し、総資産は前連結会計年度末比21億３千５百万円増加した。 - FY2022-Q2季節要因による棚卸資産増加・総資産増加有価証券報告書
「これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴いたな卸資産が14億７千３百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により棚卸資産が14億７千３百万円増加し、総資産は前連結会計年度末比14億３千万円増加した。営業活動によるキャッシュ・フローは１千６百万円の取得となった。 - FY2022-Q1季節要因による棚卸資産増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ６億２千１百万円増加し257億３千４百万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴いたな卸資産が13億２千５百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により棚卸資産が13億２千５百万円増加し、総資産が前期末比６億２千１百万円増加したと記載している。 - FY2021売上債権増加・棚卸資産一部減少と営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「主な要因は、売上債権の増加額５億１千６百万円や、法人税等の支払額４億８千７百万円等により資金が減少した一方、税金等調整前当期純利益11億７千９百万円、減価償却費６億２千７百万円を計上したことにより資金が増加したことによるものであります。」
売上債権は5億1,600万円増加した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは18億400万円となり、現金及び現金同等物は前期末比3億9,300万円増加した。 - FY2021-Q3売上債権・棚卸資産増加による総資産増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ26億９百万円増加し272億８千９百万円となりました。流動資産は26億２千４百万円増の161億３千８百万円、固定資産は１千５百万円減の111億５千１百万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形及び売掛金が17億５千２百万円増加したことと、たな卸資産が４億５千７百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により売上債権が17億5,200万円、棚卸資産が4億5,700万円増加し、総資産は前期末比26億900万円増加した。 - FY2021-Q2売上債権・棚卸資産増加による総資産増加と営業資金流出有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ21億６千２百万円増加し268億４千３百万円となりました。流動資産は20億３千５百万円増の155億４千９百万円、固定資産は１億２千７百万円増の112億９千４百万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形及び売掛金が11億８百万円増加したことと、たな卸資産が７億８百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により受取手形及び売掛金が11億８百万円、棚卸資産が７億８百万円増加し、総資産は前連結会計年度末比21億６千２百万円増加した。営業活動では売上債権・棚卸資産の増加により５億２千７百万円の資金を使用した。 - FY2021-Q1棚卸資産増加・総資産増加有価証券報告書
「これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴いたな卸資産が９億２千５百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により棚卸資産が９億２千５百万円増加し、総資産は前連結会計年度末比８億４千９百万円増加した。 - FY2020商品及び製品増加・資産構成変化有価証券報告書
「これは主に商品及び製品が２億円増加したことと投資有価証券が４億１千万円減少したことによるものであります。」
総資産は前期末比1億9百万円減少した一方、商品及び製品は2億円増加した。営業活動によるキャッシュ・フローは13億5千4百万円となり、前期比2億3千9百万円増加している。 - FY2020-Q3売上債権・棚卸資産増加による資産増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ24億１千６百万円増加し272億６百万円となりました。流動資産は21億５千万円増の152億９千６百万円、固定資産は２億６千５百万円増の119億１千万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形及び売掛金が16億１千９百万円増加、たな卸資産が５億６千６百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により受取手形及び売掛金が16億1,900万円、棚卸資産が5億6,600万円増加し、総資産は24億1,600万円増加した。 - FY2020-Q2売上債権・棚卸資産増加による営業資金流出と現金減少有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末における総資産は、前連結会計年度末に比べ16億８千４百万円増加し264億７千４百万円となりました。これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴い受取手形及び売掛金が６億８百万円増加、たな卸資産が９億７千８百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因により受取手形及び売掛金が６億８百万円、棚卸資産が９億７千８百万円増加した。営業活動では売上債権・棚卸資産の増加により２億９千万円の資金を使用し、現金及び現金同等物は前期末比６千６百万円減少した。 - FY2020-Q1棚卸資産増加・現金及び預金減少有価証券報告書
「これは主に事業の閑繁等の季節的要因に伴いたな卸資産が11億４千４百万円増加したことによるものであります。」
季節的要因に伴い棚卸資産が11億４千４百万円増加し、現金及び預金は前連結会計年度末の29億９千７百万円から28億１千１百万円へ減少している。 - FY2019営業キャッシュ・フロー増加・現金増加と売上債権増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、11億１千５百万円（前年同期比６億１千７百万円の増加）となりました。主な要因は、法人税等の支払額３億９千７百万円や、売上債権の増加額３億５千７百万円等により資金が減少した一方、税金等調整前当期純利益13億３千３百万円、減価償却費５億２千９百万円を計上したことにより資金が増加したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期比６億１千７百万円増加して11億１千５百万円となった一方、売上債権は３億５千７百万円増加した。現金及び現金同等物も期末に13億７千４百万円へ増加している。 - FY2019-Q3売上債権・仕掛品・原材料増加と現金増加有価証券報告書
「現金及び預金 1,714,974 2,859,620 受取手形及び売掛金 4,198,938 6,806,813 商品及び製品 1,796,069 1,788,295 仕掛品 1,322,583 1,691,085 原材料及び貯蔵品 1,476,289 1,848,622」
前連結会計年度末から当第３四半期会計期間末にかけて、現金及び預金は17億1,497万４千円から28億5,962万円に増加した。売上債権、仕掛品、原材料及び貯蔵品も増加している一方、商品及び製品はやや減少している。 - FY2019-Q2売上債権・棚卸資産増加による営業資金流出と現金増加有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、６億１千万円（前年同期比２億２百万円の増加）となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益７億６千９百万円を計上したことや仕入債務の増加額２億７千３百万円により資金が増加した一方、売上債権の増加額７億７千９百万円とたな卸資産の増加額９億５千７百万円により資金が減少したことによるものであります」
売上債権とたな卸資産の増加により営業活動で６億１千万円の資金を使用した。一方、財務活動による資金調達などにより、現金及び現金同等物は前連結会計年度末比４億３千８百万円増加し、７億９千２百万円となった。 - FY2019-Q1棚卸資産増加・現金増加有価証券報告書
「現金及び預金 1,714,974 1,852,006 受取手形及び売掛金 4,198,938 4,360,784 商品及び製品 1,796,069 2,090,387 仕掛品 1,322,583 1,521,340 原材料及び貯蔵品 1,476,289 1,819,796」
前連結会計年度末から当第１四半期会計期間末にかけて、現金及び預金は増加した一方、売上債権、商品・製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品も増加している。 - FY2018棚卸資産増加・営業キャッシュフロー減少・現金残高減少有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は、４億９千８百万円（前年同期比４億９千７百万円の減少）となりました。主な要因は、法人税等の支払額３億７千８百万円や、たな卸資産の増加額５億５千２百万円等により資金が減少した一方、税金等調整前当期純利益８億５千９百万円、減価償却費５億３百万円を計上したことにより資金が増加したことによるものであります。」
棚卸資産の増加額が５億５千２百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期比４億９千７百万円減少した。現金及び現金同等物の期末残高も前期末比２億４千万円減少し、３億５千４百万円となっている。 - FY2018-Q3売上債権・棚卸資産増加と現金減少有価証券報告書
「前連結会計年度（平成29年３月20日） 当第３四半期連結会計期間（平成29年12月20日） 現金及び預金 1,836,443 1,747,459 受取手形及び売掛金 3,958,456 5,431,480 商品及び製品 1,572,666 1,733,438 仕掛品 1,122,446 1,443,965 原材料及び貯蔵品 1,362,304 1,656,748」
前連結会計年度末から当第３四半期会計期間末にかけて、現金及び預金が減少する一方、受取手形及び売掛金、商品・製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品が増加している。 - FY2018-Q2棚卸資産・売上債権増加による現金減少有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末に比べ８千４百万円減少し、５億１千万円となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益７億１千６百万円を計上したことや仕入債務の増加額５億４千万円により資金が増加した一方、売上債権の増加額９億２千５百万円とたな卸資産の増加額10億８千万円により資金が減少したことによるものであります。」
売上債権とたな卸資産の増加により資金が減少し、現金及び現金同等物は前連結会計年度末比８千４百万円減少した。 - FY2018-Q1棚卸資産増加・現金及び預金減少有価証券報告書
「現金及び預金 1,836,443 1,808,059 商品及び製品 1,572,666 2,055,936 仕掛品 1,122,446 1,291,582 原材料及び貯蔵品 1,362,304 1,676,239」
前連結会計年度末から当第１四半期会計期間末にかけて、現金及び預金が減少する一方、商品及び製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品が増加している。 - FY2017棚卸資産増加・現金同等物減少有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）の残高は、前連結会計年度末に比べ９千万円減少し、５億９千５百万円となりました。主な要因は、法人税等の支払額２億６千４百万円や、たな卸資産の増加額１億５千５百万円等により資金が減少したことによるものであります。」
棚卸資産の増加により資金が減少し、現金及び現金同等物は前期末比９千万円減少した。 - FY2017-Q3売上債権・棚卸資産増加と現金減少有価証券報告書
「前連結会計年度（平成28年３月20日） 当第３四半期連結会計期間（平成28年12月20日） 現金及び預金 1,972,925 1,803,598 受取手形及び売掛金 3,876,762 5,299,619 商品及び製品 1,430,693 1,544,224 仕掛品 1,110,310 1,299,810 原材料及び貯蔵品 1,369,128 1,612,926」
平成28年３月20日から12月20日にかけて現金及び預金が減少する一方、受取手形及び売掛金、商品・製品、仕掛品、原材料・貯蔵品が増加している。 - FY2017-Q2在庫増加と資金残高減少有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、４億９千１百万円（前年同期比３億５千万円の増加）となりました。主な要因は、税金等調整前四半期純利益６億９千１百万円を計上したことや仕入債務の増加額５億８千万円により資金が増加した一方、売上債権の増加額10億４千６百万円とたな卸資産の増加額11億３千１百万円により資金が減少したことによるものであります。」
当第２四半期連結累計期間は、売上債権とたな卸資産の増加により営業活動で４億９千１百万円の資金を使用しており、在庫管理・資金最適化に関する財務上の状況が具体化している。 - FY2016初出有価証券報告書
「在庫管理、合理化及びＶＡ（価値分析）の徹底といった基本的な活動を重ねると共に、為替変動、金利上昇などの外部環境変化や各事業の進捗に基づき、キャッシュフロー及び資金調達の最適化をはかってまいります。」
財務基盤強化の具体策として、在庫管理、ＶＡ、キャッシュフロー、資金調達を挙げている。