読む価値
78重要
0〜100。会社の良し悪しではなく、読む価値の大きさです。向き
強弱が混在
会社の説明から読み取った方向です。規模
158
百万円（営業利益の前年同期比増加額）書きぶり
条件付き
どれだけ断定的に書かれているかです。この資料の中身
決算説明資料2026年12月期 第2四半期会社の説明として取り出せた項目 12 件
決算の数字（この資料の要点は下の説明です）
売上高1,991百万円+24.2%
営業利益946百万円+20.1%
営業利益率47.5%、前年同期比1.6ポイント低下
当四半期3か月の実績クラウド売上高886百万円、BPaaS売上高147百万円。クラウドのうちAIサービス売上は44百万円。連結の四半期単独売上高・営業利益は非開示。
通期業績予想
売上高
4,277百万円
営業利益
1,927百万円
通期予想に対する進捗率 通期の予想に対して、いまどこまで進んだかの割合です。
売上高46.6%
営業利益49.1%
この資料で会社が説明したこと
計画に対する自己評価会社が自分の計画に対して、自分でどう評価しているかです。
営業利益は業績予想を35百万円上回り、順調。売上高は業績予想比2.0%減。増減要因の内訳数字が動いた理由として、会社が挙げたものです。
- クラウドサービス売上総利益増+197百万円
- BPaaS他売上総利益増+47百万円
- 人件費-48百万円
- 広告宣伝費-7百万円
- 研究開発費-4百万円
- その他-27百万円
業績見通しの前提予想を立てるときに、会社が置いた条件です。
- AI訪問予定ルートの単価15,000円程度
- AI訪問予定ルートの課金開始2026年7月
新しい施策
- クラウドサービスNRRの主要KPIとしての開示開始
- AI訪問看護スコアリング（仮）・AIインサイト機能の2026年中の提供および課金開始予定
- AI訪問予定ルートの機能改善とアップセル推進
- 顧客インタビュー動画による導入事例の発信
主要KPI会社が経営の目安として重視している指標です。
- クラウドサービスNRR108%
- 契約ステーション数3,736ステーション前年同期比+13.7%
- レベニューチャーンレート0.2%前年同期比改善
- シェア（普及率）18.6%
- iBowのAIを利用する医療従事者数23,670名
単価と数量の指標売上を「いくらで」「どれだけ」に分けて見るための数字です。
月間平均顧客単価
90.9千円
前年同期比_pct5.2
契約ステーション数
3,736ステーション
前年同期比_pct13.7
AI訪問予定ルート契約累計数
273件
AI訪問予定ルート課金開始件数
246件
セグメント別実績
クラウド
売上高
1,706百万円
前年同期比_pct23.1
BPaaS
売上高
277百万円
前年同期比_pct37.2
その他
売上高
6百万円
前年同期比_pct-53.3
財務目標
自己資本比率81.4%の実績は開示。ROE・ROIC・D/Eレシオ等の目標は非開示。市場規模・シェア
2026年4月時点の全国訪問看護ステーション20,051ステーション
シェア18.6%
従業員数
人数118人
期中の増減2026年12月期2Qは入社9名、退社9名。前年同期比で営業・コーポレートを含め8名増員。3Qに営業部門やBPaaSを中心に増員予定。
自己株式取得
約300百万円
期間2026年12月期上期に実施
売上総利益
売上総利益1,516百万円、売上総利益率76.1%。前年同期の売上総利益率79.2%から3.1ポイント低下（参考資料記載の売上原価ベース）。| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 資料の種類 | 決算説明資料 |
| 対象決算期 | 2026年12月期 第2四半期 |
| 売上高 | 1,991百万円（前年比 +24.2%） |
| 営業利益 | 946百万円（前年比 +20.1%） |
| 売上総利益 | 売上総利益1,516百万円、売上総利益率76.1%。前年同期の売上総利益率79.2%から3.1ポイント低下（参考資料記載の売上原価ベース）。 |
| 営業利益率 | 47.5%、前年同期比1.6ポイント低下 |
| 当四半期3か月の実績 | クラウド売上高886百万円、BPaaS売上高147百万円。クラウドのうちAIサービス売上は44百万円。連結の四半期単独売上高・営業利益は非開示。 |
| 通期業績予想 | 売上高 4,277百万円 / 営業利益 1,927百万円 |
| 通期予想に対する進捗率 | 売上高 46.6% / 営業利益 49.1% |
| 計画に対する自己評価 | 営業利益は業績予想を35百万円上回り、順調。売上高は業績予想比2.0%減。 |
| セグメント別実績 | クラウド 売上高 1,706百万円 / 前年同期比_pct 23.1 / BPaaS 売上高 277百万円 / 前年同期比_pct 37.2 / その他 売上高 6百万円 / 前年同期比_pct -53.3 |
| 増減要因の内訳 | 要因 クラウドサービス売上総利益増 / 金額 +197百万円、要因 BPaaS他売上総利益増 / 金額 +47百万円、要因 人件費 / 金額 -48百万円、要因 広告宣伝費 / 金額 -7百万円、要因 研究開発費 / 金額 -4百万円、要因 その他 / 金額 -27百万円 |
| 主要KPI | 指標名 クラウドサービスNRR / 値 108% / 前年同期比 非開示、指標名 契約ステーション数 / 値 3,736ステーション / 前年同期比 13.7ステーション、指標名 レベニューチャーンレート / 値 0.2% / 前年同期比 改善、指標名 シェア（普及率） / 値 18.6% / 前年同期比 非開示、指標名 iBowのAIを利用する医療従事者数 / 値 23,670名 / 前年同期比 非開示 |
| 単価と数量の指標 | 月間平均顧客単価 値 90.9千円 / 前年同期比_pct 5.2千円 / 契約ステーション数 値 3,736ステーション / 前年同期比_pct 13.7ステーション / AI訪問予定ルート契約累計数 値 273件 / 前年同期比 非開示 / AI訪問予定ルート課金開始件数 値 246件 / 前年同期比 非開示 |
| 従業員数 | 人数 118人 / 期中の増減 2026年12月期2Qは入社9名、退社9名。前年同期比で営業・コーポレートを含め8名増員。3Qに営業部門やBPaaSを中心に増員予定。 |
| 業績見通しの前提 | 項目 AI訪問予定ルートの単価 / 値 15,000円程度、項目 AI訪問予定ルートの課金開始 / 値 2026年7月 |
| 財務目標 | 自己資本比率81.4%の実績は開示。ROE・ROIC・D/Eレシオ等の目標は非開示。 |
| 自己株式取得 | 金額 約300百万円 / 株数 非開示 / 期間 2026年12月期上期に実施 |
| 市場規模・シェア | 市場規模 2026年4月時点の全国訪問看護ステーション20,051ステーション / シェア 18.6% |
| 新しい施策 | クラウドサービスNRRの主要KPIとしての開示開始、AI訪問看護スコアリング（仮）・AIインサイト機能の2026年中の提供および課金開始予定、AI訪問予定ルートの機能改善とアップセル推進、顧客インタビュー動画による導入事例の発信 |
この書類が述べていない項目（11件）
経常利益純利益販管費店舗数・拠点数見通しに織り込んだリスク額中期経営計画の目標年間配当配当性向設備投資額受注高・受注残高質疑応答の論点
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。売上高はAI訪問看護計画書・報告書のアップセル、BPaaSのクロスセル、新規稼働や課金開始の増加が寄与した。営業利益は、クラウドサービスおよびBPaaSの売上総利益増加と、販売管理費を中心とした費用対効果を意識した運営が寄与した。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。