運転資金の最適化
FY2022に初出。6回の記載のうち2回が「再掲」。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。140社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに70社。
- FY2026-H1棚卸資産増加に伴う運転資金負担有価証券報告書
「これは主に、税引前中間利益735百万円を計上したことに加え、減価償却費及び償却費を1,266百万円計上した一方で、棚卸資産の増加に伴い1,054百万円の支出があったこと及び法人所得税の支払いが535百万円あったことによるものです。」
棚卸資産の増加に伴う1,054百万円の営業キャッシュ・フロー支出が発生した一方、営業活動によるキャッシュ・フローは302百万円の支出から658百万円の収入へ改善した。 - FY2025運転資金負担継続有価証券報告書
「今後も与信管理の徹底、売掛金回収迅速化及び在庫・物流管理の高度化を進めるとともに、グループ全体の資金管理体制を強化することで、キャッシュ・フローの安定化と資金効率向上を図ってまいります。」
運転資金の増加に伴う支出は1,427百万円となった一方、営業活動によるキャッシュ・フローは前年の2,399百万円から268百万円へ縮小した。与信管理、回収迅速化、在庫・物流管理の高度化を引き続き課題としている。 - FY2025-H1運転資金負担増有価証券報告書
「当中間連結会計期間において、営業活動によるキャッシュ・フローは302百万円の支出となりました（前中間連結会計期間比では2,014百万円の収入の減少）。これは、税引前中間利益305百万円及び減価償却費及び償却費を920百万円計上した一方、法人税等の支払を406百万円計上したこと及び運転資金の増加に伴う支出により1,277百万円等があったことによるものです。」
運転資金の増加に伴う支出などにより、営業活動によるキャッシュ・フローが1,712百万円の収入から302百万円の支出へ転じた。運転資金負担の増加が数値として表れている。 - FY2024再掲有価証券報告書
「取引先の与信管理と売掛金回収遅延時の対応の迅速化、また在庫については受注生産型のアプローチを活用することで在庫リスクを低減していくことにより各国の資金管理を強化するなどの施策を講じてまいります。」
与信管理、売掛金回収の迅速化、受注生産型アプローチによる在庫リスク低減を通じて各国の資金管理を強化する方針が再掲されている。 - FY2023再掲有価証券報告書
「取引先の与信管理と売掛金回収遅延時の対応の迅速化、また在庫については受注生産型のアプローチを活用することで在庫リスクを低減していくことにより各国の資金管理を強化するなどの施策を講じてまいります。」
与信管理、売掛金回収の迅速化、受注生産型アプローチによる在庫リスク低減を通じた各国の資金管理強化方針が再掲されている。 - FY2022初出有価証券報告書
「取引先の与信管理と売掛金回収遅延時の対応の迅速化、また在庫については受注生産型のアプローチを活用することで在庫リスクを低減していくことにより各国の資金管理を強化するなどの施策を講じてまいります。」
与信管理、売掛金回収の迅速化、受注生産型アプローチにより、売掛金・在庫の回転長期化に伴う資金負担を抑える。