日本農薬（4997）・施策営業キャッシュフロー減少・在庫増加
在庫削減による営業キャッシュフロー改善
FY2025に初出。4回の記載のうち1回が「再定義」で、最初の「再定義」はFY2026-H1。直近の記載はFY2026。
4記載
2年にわたる
1うち適時開示
動きの推移
同じテーマの他社
棚卸資産減少による営業キャッシュ・フロー改善8社が書いているテーマ・逆風0社・追い風8社
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。6社中2社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに3社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- FY2026営業キャッシュフロー減少・在庫増加有価証券報告書
「営業活動による資金の増加は、45億26百万円となりました。これは、仕入債務の減少額35億31百万円による資金の減少、法人税等の支払額28億94百万円があったものの、税金等調整前当期純利益を94億68百万円計上したことが主な要因であります。」
営業キャッシュフローは前期の104億5百万円から45億26百万円へ減少した。棚卸資産は1,101百万円の資金減少要因、すなわち増加要因となり、従来の在庫削減中心の改善説明から要因が変化している。 - 2026-05-13後退業績予想の修正
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、45億26百万円となりました。これは仕入債務の減少額35億31百万円による資金の減少、法人税等の支払額28億94百万円があったものの、税金等調整前当期純利益を94億68百万円計上したことが主な要因であります。」
営業キャッシュ・フローは前期の104億5百万円から45億26百万円へ減少し、前期に示された在庫削減中心の改善説明から、当期は仕入債務減少や税金支払いによる資金流出が目立つ内容へ変化している。 - FY2026-H1再定義有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は、157億32百万円となりました。これは、売上債権の減少額197億29百万円等の資金の増加が、仕入債務の減少額57億92百万円等の資金の減少を上回ったことが主な要因です。」
営業キャッシュ・フローは157億32百万円に増加したが、主因は在庫削減ではなく売上債権の減少であり、棚卸資産は42億22百万円増加しているため、キャッシュフロー改善の説明要因が変化している。 - FY2025初出有価証券報告書
「・キャッシュフローの改善 主に在庫削減による改善を図ります。」
GGSの基本戦略として、在庫削減を主な手段とするキャッシュフロー改善を独立した施策として明示している。当期は棚卸資産の減少等により営業活動によるキャッシュ・フローが104億5百万円となった。