営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス転換
FY2020-Q2に初出。16回の記載のうち3回が「削除」で、最初の「削除」はFY2020-Q3。直近の記載は2026-10-21。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。26社中6社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに27社。
- 2026-10-21その他決算
「営業活動の結果、獲得した資金は170百万円（前年同期は188百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の支出から170百万円の獲得へ転じた。 - FY2026営業キャッシュ・フローの収入減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益221百万円、減価償却費89百万円、売上債権の減少額60百万円、仕入債務の減少額33百万円、法人税等の支払額136百万円の計上等により、132百万円の収入（前期は307百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは収入を維持したが、前年の307百万円から132百万円へ減少した。 - FY2026-H1営業キャッシュ・フローのマイナス転換有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は188百万円（前年同期は120百万円の収入）となりました。これは主に、棚卸資産の増加39百万円、売上債権の増加22百万円、仕入債務の減少21百万円、法人税等の支払額72百万円などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の120百万円の収入から188百万円の支出へ転じた。棚卸資産・売上債権の増加、仕入債務の減少、法人税等の支払いが要因として記載されている。 - FY2025-H1営業キャッシュ・フローのプラス増加有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は120百万円（前年同期は45百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前中間純利益67百万円、減価償却費62百万円、棚卸資産の減少71百万円、売上債権の増加38百万円、法人税等の支払額31百万円などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の45百万円の収入から120百万円の収入へ増加した。棚卸資産の減少71百万円などが要因として記載されている。 - FY2024-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フロー金額は開示されていない。 - FY2024-Q2営業キャッシュ・フローのプラス回復有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は45百万円（前年同期は357百万円の支出）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純損失86百万円、減価償却費52百万円、棚卸資産の減少90百万円、法人税等の支払額34百万円などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の357百万円の支出から45百万円の収入へ転じた。棚卸資産の減少90百万円などが要因として記載されている。 - FY2023営業キャッシュ・フローのマイナス転換有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益588百万円、投資有価証券売却益322百万円、棚卸資産の増加額189百万円、仕入債務の減少額96百万円、法人税等の支払額241百万円の計上等により、321百万円の支出（前期は417百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の417百万円の収入から321百万円の支出へ転じた。棚卸資産の増加、仕入債務の減少、法人税等の支払い等が要因として記載されている。 - FY2023-Q2営業キャッシュ・フローのマイナス転換有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は357百万円（前年同期は97百万円の収入）となりました。これは主に、棚卸資産の増加額184百万円、法人税等の支払額161百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の97百万円の収入から357百万円の支出へ転じた。棚卸資産の増加と法人税等の支払いが主な要因として記載された。 - FY2022営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は417百万円（前期比14百万円増)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは417百万円の収入となり、前期の403百万円から増加した。 - FY2022-Q2上期営業キャッシュ・フローの黒字化有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は97百万円（前年同期は149百万円の支出）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の149百万円の支出から97百万円の収入へ転じ、上期で黒字化した。 - FY2021営業キャッシュ・フローの回復有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は403百万円（前期比370百万円増)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは403百万円の収入となり、前期の32百万円から370百万円増加した。 - FY2021-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フロー金額は開示されず、前四半期のマイナス幅を更新する数値は示されていない。 - FY2021-Q2営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス幅縮小有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は149百万円（前年同期比171百万円減）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは149百万円の支出で、前年同期の320百万円の支出からマイナス幅が縮小したが、なお支出超過である。 - FY2020営業活動によるキャッシュ・フローのプラス回復有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は32百万円（前期比61百万円減)となりました。」
第2四半期累計で320百万円の支出に転じていた営業活動によるキャッシュ・フローは、通期では32百万円の収入となった。 - FY2020-Q3削除有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
第3四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フロー金額は開示されず、前四半期のマイナス転換を更新する数値は示されていない. - FY2020-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、320百万円（前年同期は25百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純損失221百万円の計上、減価償却費56百万円の計上、たな卸資産の増加額99百万円、仕入債務の増加額87百万円及び法人税等の支払額103百万円によるものであります。」
第2四半期累計期間の営業活動によるキャッシュ・フローが、前年同期の25百万円の収入から320百万円の支出に転じた。