京進（4735）・方針営業キャッシュ・フロー黒字化と有利子負債圧縮
営業キャッシュ・フローを優先した資金確保と流動性維持
FY2019に初出。4回の記載のうち1回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020。直近の記載はFY2027-H1。
4記載
8年にわたる
0うち適時開示
動きの推移
同じテーマの他社
営業キャッシュ・フローを基本とする設備投資・運転資金の調達64社が書いているテーマ・逆風0社・追い風60社
直近の記載が「その他」なのは、ほかに13社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
比べている64社のうち14社を表示しています。上の文は64社すべてから計算しています。全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- FY2027-H1営業キャッシュ・フロー黒字化と有利子負債圧縮有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、767百万円の収入となりました。税金等調整前中間純利益75百万円に、減価償却費451百万円や夏期講習等に係る前受金の増加625百万円などが加わったことによるものです。財務活動によるキャッシュ・フローは、475百万円の支出となりました。長期借入金の返済767百万円や短期借入金の削減500百万円など、有利子負債の圧縮を進めたことによるものです。」
9か月変則決算で営業活動によるキャッシュ・フローが支出となった前回開示から、当中間期は767百万円の収入となった。有利子負債については長期借入金返済767百万円、短期借入金削減500百万円を実施した。 - FY20269か月変則決算で営業キャッシュ・フローが支出有価証券報告書
「当期は決算期変更に伴う9か月の変則決算となったため、営業活動によるキャッシュ・フローは支出となっております。例年収入が増加する春期の期間が当期に含まれていないこと等に起因する、会計期間の影響によるものです。」
営業キャッシュ・フローを最優先する方針を維持する一方、9か月決算と春期を含まない期間要因により営業活動によるキャッシュ・フローは181百万円の支出となった。 - FY2020前進有価証券報告書
「今後の不測の事態に備えて金融機関からは十分な融資枠を確保しています。新型コロナウイルス感染症の状況の変化には注意を払いながらも、中長期的に将来の成長が見込める分野についてはM&Aや事業基盤強化のための投資等を今後も積極的に推進していきたいと考えています。」
営業キャッシュ・フローを優先する資金方針に加え、不測事態に備えた金融機関の融資枠確保と、成長分野へのM&A・事業基盤投資を記載している。 - FY2019初出有価証券報告書
「当社グループは事業活動のための適切な資金確保、流動性の維持、並びに健全な財政状態を目指し、その財源として安定的な営業活動によるキャッシュ・フローの創出を最優先事項と考えております。」
営業活動によるキャッシュ・フローを最優先し、自己資金と借入金で運転資金・設備投資資金を確保する資金方針を初めて明示している。