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円（株式交換対価総額、予定）書きぶり
条件付き
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本株式交換相手方Mikatus株式会社、Japan Ventures I L.P.、Arbor Venture Fund I L.P.、AT-I投資事業有限責任組合、株式会社デジタルホールディングス、株式会社セールスフォース・ジャパン、アイ・マーキュリーキャピタル株式会社、AGキャピタル株式会社、SMBCベンチャーキャピタル1号投資事業有限責任組合、田中啓介、山﨑順弘
開示した会社フリー
日程点の間隔は実際の日数に比例します。決議・締結から実行まで52日。白い点は、書類が「予定」としている日付です。
対象会社
税理士向け及び中小企業向けのクラウドサービスの企画、開発、販売
所在地 東京都中央区資本金 199百万円（2022年１月31日現在）設立年月日 2009年６月
売上高741百万円（2022年１月期）
営業利益87百万円（2022年１月期）
当期純利益83百万円（2022年１月期）
純資産△207百万円（2022年１月期）
対価と費用
取得価額2,075,247,945円（予定）
対価の種類現金（Mikatusの普通株式１株につき22,415円）
のれんの金額発生が見込まれるが、金額は現時点では確定していない。償却期間は非開示
のれんは、買った会社の純資産を超えて支払った分です。業績への影響
みなし取得日は2022年6月30日となる予定で、当連結会計期間はMikatusの貸借対照表のみを連結対象とする予定。本件の2022年6月期の当社連結業績への影響は軽微と見込まれている
手続きと前提
価額算定の方法DCF法、類似公開企業比較法
第三者算定機関株式会社エイ・アイ・パートナーズ（AIP）、株式会社investment hub
実行の前提条件Mikatusの2022年6月10日開催予定の株主総会における本株式交換契約の承認。当社は会社法第796条第2項に基づく簡易株式交換により株主総会の承認を受けずに実施予定
取得後の経営体制フリー株式会社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、決算期に変更はない。Mikatusの商号、代表者、従業員の処遇については非開示
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 取引の名称 | 本株式交換 |
| 相手方の名称 | Mikatus株式会社、Japan Ventures I L.P.、Arbor Venture Fund I L.P.、AT-I投資事業有限責任組合、株式会社デジタルホールディングス、株式会社セールスフォース・ジャパン、アイ・マーキュリーキャピタル株式会社、AGキャピタル株式会社、SMBCベンチャーキャピタル1号投資事業有限責任組合、田中啓介、山﨑順弘 |
| 対象会社の名称 | Mikatus株式会社 |
| 対象会社の事業内容 | 税理士向け及び中小企業向けのクラウドサービスの企画、開発、販売 |
| 対象会社の所在地 | 東京都中央区 |
| 対象会社の資本金 | 199百万円（2022年１月31日現在） |
| 対象会社の設立年月日 | 2009年６月 |
| 対象会社の売上高 | 741百万円（2022年１月期） |
| 対象会社の営業利益 | 87百万円（2022年１月期） |
| 対象会社の当期純利益 | 83百万円（2022年１月期） |
| 対象会社の純資産 | △207百万円（2022年１月期） |
| 取得価額 | 2,075,247,945円（予定） |
| 対価の種類 | 現金（Mikatusの普通株式１株につき22,415円） |
| 取得株式数 | 92,583株（普通株式24,209株、A種優先株式27,000株、B種優先株式29,412株、C種優先株式11,962株。発行済株式の全部）／議決権の数：非開示 |
| のれんの金額 | 発生が見込まれるが、金額は現時点では確定していない。償却期間は非開示 |
| 業績への影響 | みなし取得日は2022年6月30日となる予定で、当連結会計期間はMikatusの貸借対照表のみを連結対象とする予定。本件の2022年6月期の当社連結業績への影響は軽微と見込まれている |
| 取締役会決議日 | 2022年5月9日 |
| 契約締結日 | 本合意書：2022年5月9日。本株式交換契約：2022年5月17日（予定） |
| 実行日・効力発生日 | 本株式交換効力発生日：2022年6月30日（予定）。金銭交付日：2022年10月中（予定） |
| 価額算定の方法 | DCF法、類似公開企業比較法 |
| 第三者算定機関 | 株式会社エイ・アイ・パートナーズ（AIP）、株式会社investment hub |
| 実行の前提条件 | Mikatusの2022年6月10日開催予定の株主総会における本株式交換契約の承認。当社は会社法第796条第2項に基づく簡易株式交換により株主総会の承認を受けずに実施予定 |
| 取得後の経営体制 | フリー株式会社の名称、所在地、代表者の役職・氏名、事業内容、決算期に変更はない。Mikatusの商号、代表者、従業員の処遇については非開示 |
この書類が述べていない項目（9件）
取得価額以外の費用合併比率・株式交換比率公開買付価格買付予定数の下限公開買付期間議決権所有割合資金の手当て特別損益の金額特別委員会
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。MikatusがA-SaaSで培ったクラウドサービスのノウハウと顧客基盤をフリーグループに取り込み、会計事務所向けサービスの提供体制を整えるとともに、会計事務所でのシェア拡大とスモールビジネスへのサービス浸透を加速させるため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。