内部統制・内部監査体制の整備と監査連携
FY2017に初出。8回の記載のうち6回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに99社。
- FY2026再掲有価証券報告書
「内部監査室は各業務執行部門（各本部）の内部監査を定期的に実施しております。なお、監査の計画の策定、実施及び結果と改善の状況の報告は、取締役会、監査等委員会及び会計監査人と連携するなかで行い、問題点については必ず被監査部門にフィードバックされ、問題点の改善状況について必ず次の監査で継続的に確認・再評価する体制となっております。」
内部監査、取締役会、監査等委員会、会計監査人の連携と、改善状況を次回監査で確認・再評価する体制を継続している。 - FY2025再掲有価証券報告書
「内部監査室は各業務執行部門（各本部）の内部監査を定期的に実施しております。なお、監査の計画の策定、実施及び結果と改善の状況の報告は、取締役会、監査等委員会及び会計監査人と連携するなかで行い、問題点については必ず被監査部門にフィードバックされ、問題点の改善状況について必ず次の監査で継続的に確認・再評価する体制となっております。」
内部監査、取締役会、監査等委員会、会計監査人の連携と、改善状況を次回監査で確認する体制を再確認している。 - FY2023再掲有価証券報告書
「内部監査室は各業務執行部門（各本部）の内部監査を定期的に実施しております。なお、監査の計画の策定、実施及び結果と改善の状況の報告は、取締役会、監査等委員会及び会計監査人と連携するなかで行い、問題点については必ず被監査部門にフィードバックされ、問題点の改善状況について必ず次の監査で継続的に確認・再評価する体制となっております。」
内部監査室、監査等委員会、会計監査人、取締役会の連携と、改善状況を次回監査で確認する体制を継続している。 - FY2022再掲有価証券報告書
「内部監査室は各業務執行部門（各本部）の内部監査を定期的に実施しております。なお、監査の計画の策定、実施及び結果と改善の状況の報告は、取締役会、監査等委員会及び会計監査人と連携するなかで行い、問題点については必ず被監査部門にフィードバックされ、問題点の改善状況について必ず次の監査で継続的に確認・再評価する体制となっております。」
内部監査室・内部統制推進室・監査等委員会・会計監査人が連携し、改善状況を次回監査で確認する体制を継続している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「当社における内部監査は、内部監査室が定期的に内部監査を実施し、内部監査室室長が監査の過程及び結果を代表取締役社長に報告しています。なお、内部監査には原則として常勤監査等委員が同席しますので実質的に監査等委員会と連携した内部監査を行っています。内部統制監査は、内部統制推進室が社内規程に基づいて実施し、内部統制推進室室長が監査の過程及び結果を取締役会に報告しています。」
内部監査室、内部統制推進室、監査等委員会、取締役会の間で監査・報告・連携する運用を再確認している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当事業年度におきましては、監査等委員は内部監査室等と会計監査人から会計監査の実施報告を受け、三様監査連絡会において意見交換を行い、連携しつつ相互の監査意見の形成に役立てています。」
内部監査室、監査等委員会、会計監査人の三者連携と意見交換を継続している。 - FY2018前進有価証券報告書
「当事業年度におきましては、内部監査室が定期的に内部監査を実施し、内部監査室室長が監査の過程および結果を代表取締役社長に報告しています。なお、内部監査には原則として常勤監査等委員が同席しますので実質的に監査等委員会と連携した内部監査を行っています。内部統制監査は、内部統制推進室が社内規程に基づいて実施し、内部統制推進室室長が監査の過程および結果を取締役会に報告しています。」
内部監査室・内部統制推進室による定期監査、常勤監査等委員の同席、取締役会への報告という運用実績を具体的に記載している。 - FY2017初出有価証券報告書
「内部統制推進室はすべての業務執行部門における内部統制の整備とその運用について指導し、内部統制監査を実施してリスク管理の状況を分析・評価・報告しております。具体的には、会社の組織・職務分掌・職務権限等を定めた各種規程の整備と運用の状況を評価し、現実の運用に沿って内部統制リスクについてのコントロールがどの程度機能しているかを判断・報告しております。」
内部統制推進室と内部監査室を設置し、内部統制監査、業務執行部門の定期監査、問題点の改善状況の継続確認を行う体制を詳細に記載している。