読む価値
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会社の説明から読み取った方向です。規模
3698323
株（アララ社普通株式、予定）書きぶり
確定を避けている
どれだけ断定的に書かれているかです。この取引
本株式交換相手方（対象会社）株式会社バリューデザイン
開示した会社ペイクラウドホールディングス
議決権所有割合は、株主総会で投票できる権利のうち、この取引の後に持つことになる割合です。
日程点の間隔は実際の日数に比例します。決議・締結から実行まで138日。白い点は、書類が「予定」としている日付です。
対象会社
サーバー管理型プリペイドカードシステム「バリューカード ASP サービス」の提供による、企業のブランディング、プロモーション支援事業
所在地 東京都中央区資本金 441 百万円（2021 年９月 30 日時点）設立年月日 2006 年 7 月 26 日
売上高2,223 百万円（2021 年６月期）
営業利益31 百万円（2021 年６月期）
当期純利益▲56 百万円（親会社株主に帰属する当期純利益、2021 年６月期）
純資産1,356 百万円（2021 年６月期）
対価と費用
取得価額現金対価なし（アララ社普通株式3,698,323株（予定）を交付）
対価の種類株式（バリューデザイン社普通株式１株に対してアララ社普通株式3.2株を割当交付。アララ社普通株式3,698,323株を新規発行予定）
合併比率・株式交換比率1 : 3.2（アララ社：バリューデザイン社）。バリューデザイン社普通株式１株に対してアララ社普通株式3.2株を交付し、アララ社が株式交換完全親会社となる予定
資金の手当て新たに発行するアララ社普通株式を株式交換の対価として交付する予定。現金取得資金の調達方法は非開示
特別損益の金額アララ社でバリューデザイン社株式評価損に伴う特別損失を計上。金額は本書類に記載なし。2022年８月期第２四半期及び通期業績予想を修正
業績への影響
バリューデザイン社の今期業績予想への影響は軽微と見込む。統合持株会社の業績見通し等は今後策定し、2022年３月頃を目途に発表予定
手続きと前提
価額算定の方法市場株価法、ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法（DCF法）、類似会社比較法
第三者算定機関株式会社プルータス・コンサルティング、山田コンサルティンググループ株式会社
実行の前提条件両社の株主総会において本経営統合に必要な事項の承認が得られること等
取得後の経営体制アララ社を株式交換完全親会社、バリューデザイン社を完全子会社とする予定。バリューデザイン社にアララ社のキャッシュレス事業を統合し、アララ社のその他の事業を新設会社に移管して、現在のアララ社を両社の共同持株会社として機能させることを検討。具体的な体制は最終契約締結までに決定。従業員の処遇は非開示
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 取引の名称 | 本株式交換 |
| 相手方の名称 | 株式会社バリューデザイン |
| 対象会社の名称 | 株式会社バリューデザイン |
| 対象会社の事業内容 | サーバー管理型プリペイドカードシステム「バリューカード ASP サービス」の提供による、企業のブランディング、プロモーション支援事業 |
| 対象会社の所在地 | 東京都中央区 |
| 対象会社の資本金 | 441 百万円（2021 年９月 30 日時点） |
| 対象会社の設立年月日 | 2006 年 7 月 26 日 |
| 対象会社の売上高 | 2,223 百万円（2021 年６月期） |
| 対象会社の営業利益 | 31 百万円（2021 年６月期） |
| 対象会社の当期純利益 | ▲56 百万円（親会社株主に帰属する当期純利益、2021 年６月期） |
| 対象会社の純資産 | 1,356 百万円（2021 年６月期） |
| 取得価額 | 現金対価なし（アララ社普通株式3,698,323株（予定）を交付） |
| 対価の種類 | 株式（バリューデザイン社普通株式１株に対してアララ社普通株式3.2株を割当交付。アララ社普通株式3,698,323株を新規発行予定） |
| 合併比率・株式交換比率 | 1 : 3.2（アララ社：バリューデザイン社）。バリューデザイン社普通株式１株に対してアララ社普通株式3.2株を交付し、アララ社が株式交換完全親会社となる予定 |
| 取得株式数 | アララ社が保有する株式およびバリューデザイン社の自己株式を除く、バリューデザイン社普通株式の全て（株数は基準時に確定予定）。議決権の数は非開示 |
| 議決権所有割合 | 異動前 33.26% → 異動後 100%（完全子会社となる予定） |
| 資金の手当て | 新たに発行するアララ社普通株式を株式交換の対価として交付する予定。現金取得資金の調達方法は非開示 |
| 特別損益の金額 | アララ社でバリューデザイン社株式評価損に伴う特別損失を計上。金額は本書類に記載なし。2022年８月期第２四半期及び通期業績予想を修正 |
| 業績への影響 | バリューデザイン社の今期業績予想への影響は軽微と見込む。統合持株会社の業績見通し等は今後策定し、2022年３月頃を目途に発表予定 |
| 取締役会決議日 | 2022年１月14日 |
| 契約締結日 | 2022年１月14日 |
| 実行日・効力発生日 | 2022年６月１日（予定） |
| 価額算定の方法 | 市場株価法、ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法（DCF法）、類似会社比較法 |
| 第三者算定機関 | 株式会社プルータス・コンサルティング、山田コンサルティンググループ株式会社 |
| 実行の前提条件 | 両社の株主総会において本経営統合に必要な事項の承認が得られること等 |
| 取得後の経営体制 | アララ社を株式交換完全親会社、バリューデザイン社を完全子会社とする予定。バリューデザイン社にアララ社のキャッシュレス事業を統合し、アララ社のその他の事業を新設会社に移管して、現在のアララ社を両社の共同持株会社として機能させることを検討。具体的な体制は最終契約締結までに決定。従業員の処遇は非開示 |
この書類が述べていない項目（6件）
取得価額以外の費用公開買付価格買付予定数の下限公開買付期間のれんの金額特別委員会
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。両社のキャッシュレスサービス事業を統合し、スケールメリットを活用して営業基盤・経営基盤を拡大することで、市場競争力を高め、キャッシュレス・DXサービスの提供、新サービスの創出、顧客基盤の拡大、業務の効率化を目指すためです。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。