読む価値
62注目
0〜100。会社の良し悪しではなく、読む価値の大きさです。向き
強弱が混在
会社の説明から読み取った方向です。規模
1.58
％（発行済株式総数に対する最大希薄化率）書きぶり
条件付き
どれだけ断定的に書かれているかです。発行・処分の内容
募集新株予約権（業績連動型新株予約権）の発行（株式会社アイスタイル第28回新株予約権）
誰に、どれだけ出るか
新株予約権14,500個、目的となる普通株式1,450,000株（1個当たり100株。原則として自己株式を充当し、不足時には新株発行の可能性あり）
当社取締役2名新株予約権5,500個（目的株式550,000株）
当社執行役員7名新株予約権8,000個（目的株式800,000株）
当社子会社取締役1名新株予約権1,000個（目的株式100,000株）
柱の高さは、それぞれの割当先が受け取る株数の割合です。下の細い線は、この株式が加わる既存の株式数を表します。
新株予約権1個当たり1,500円
発行価額の総額
21,750,000円（14,500個×1,500円）
調達する資金の額
新株予約権の払込金額総額21,750,000円。差引手取概算額は非開示
発行済株式総数
最大1.58％（発行決議日現在の発行済株式総数91,869,777株に対して）
希薄化率は、新しく出る株式が既存の株式数に対してどれだけの割合かを示します。割合が大きいほど、1株あたりの価値や議決権が薄まります。
新株予約権の条件
行使価額
当初322.5円／株。株式分割・併合や時価を下回る新株発行・自己株式処分等による調整条項あり。下限は非開示
行使期間
2026年10月1日から2030年12月31日まで（同日が銀行営業日でない場合はその前銀行営業日）
新株予約権の個数
発行総数14,500個。未行使残の個数は非開示
無償取得の事由
株価終値が5取引日連続して発行決議日前取引日の終値の50％を下回った場合の未達成割合、組織再編について承認等がなされた場合、または行使条件により行使できなくなった場合
譲渡制限の条件
譲渡制限付株式は、決められた期間中は売却できず、条件を満たすと制限が外れる報酬用の株式です。
譲渡制限の解除条件
業績条件として、EBITDA8,500百万円で総数の33.3％、9,500百万円で66.6％、10,500百万円で100％が行使可能。在籍条件として、2026年9月30日まで20％、2027年9月30日まで40％、2028年9月30日まで70％、2029年9月30日まで100％。行使時にも当社または関係会社の取締役・監査役・使用人であることが必要（任期満了退任・定年退職等を除く）
対象者の区分と人数
当社取締役2名・5,500個、当社執行役員7名・8,000個、当社子会社取締役1名・1,000個
払込期日
2025年8月26日
払込金額の算定根拠
行使価額は2025年8月8日の終値645円の50％である322.5円。新株予約権1個当たりの発行価額は、株価終値645円、株価変動性49.8％、配当利回り0.2％、無リスク利子率0.9％等を前提にモンテカルロ・シミュレーションで算定した価額と同額の1,500円
企業行動規範上の手続
第三者算定機関である株式会社赤坂国際会計が新株予約権の価格を算定。公正価格での有償発行で特に有利な条件ではないため、株主総会の承認を得ずに取締役会で実施
業績への影響
業績目標が達成されることにより収益力が向上し、一株当たり当期純利益（EPS）が増加すると見込んでいる
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 発行・処分の種類 | 募集新株予約権（業績連動型新株予約権）の発行（株式会社アイスタイル第28回新株予約権） |
| 発行・処分する株式数 | 新株予約権14,500個、目的となる普通株式1,450,000株（1個当たり100株。原則として自己株式を充当し、不足時には新株発行の可能性あり） |
| 発行価額・処分価額 | 新株予約権1個当たり1,500円 |
| 発行価額の総額 | 21,750,000円（14,500個×1,500円） |
| 調達する資金の額 | 新株予約権の払込金額総額21,750,000円。差引手取概算額は非開示 |
| 払込期日 | 2025年8月26日 |
| 割当予定先 | 名称 当社取締役2名 / 株数 新株予約権5,500個（目的株式550,000株）、名称 当社執行役員7名 / 株数 新株予約権8,000個（目的株式800,000株）、名称 当社子会社取締役1名 / 株数 新株予約権1,000個（目的株式100,000株） |
| 希薄化率 | 最大1.58％（発行決議日現在の発行済株式総数91,869,777株に対して） |
| 発行済株式総数 | 91,869,777株 → 非開示（最大1.58％） |
| 払込金額の算定根拠 | 行使価額は2025年8月8日の終値645円の50％である322.5円。新株予約権1個当たりの発行価額は、株価終値645円、株価変動性49.8％、配当利回り0.2％、無リスク利子率0.9％等を前提にモンテカルロ・シミュレーションで算定した価額と同額の1,500円 |
| 行使価額 | 当初322.5円／株。株式分割・併合や時価を下回る新株発行・自己株式処分等による調整条項あり。下限は非開示 |
| 行使期間 | 2026年10月1日から2030年12月31日まで（同日が銀行営業日でない場合はその前銀行営業日） |
| 新株予約権の個数 | 発行総数14,500個。未行使残の個数は非開示 |
| 譲渡制限の解除条件 | 業績条件として、EBITDA8,500百万円で総数の33.3％、9,500百万円で66.6％、10,500百万円で100％が行使可能。在籍条件として、2026年9月30日まで20％、2027年9月30日まで40％、2028年9月30日まで70％、2029年9月30日まで100％。行使時にも当社または関係会社の取締役・監査役・使用人であることが必要（任期満了退任・定年退職等を除く） |
| 無償取得の事由 | 株価終値が5取引日連続して発行決議日前取引日の終値の50％を下回った場合の未達成割合、組織再編について承認等がなされた場合、または行使条件により行使できなくなった場合 |
| 対象者の区分と人数 | 当社取締役2名・5,500個、当社執行役員7名・8,000個、当社子会社取締役1名・1,000個 |
| 企業行動規範上の手続 | 第三者算定機関である株式会社赤坂国際会計が新株予約権の価格を算定。公正価格での有償発行で特に有利な条件ではないため、株主総会の承認を得ずに取締役会で実施 |
| 業績への影響 | 業績目標が達成されることにより収益力が向上し、一株当たり当期純利益（EPS）が増加すると見込んでいる |
この書類が述べていない項目（10件）
発行諸費用の概算額資金の具体的な使途割当予定先の保有方針譲渡制限期間株式報酬の総額引受人・主幹事オーバーアロットメント株式分割の比率直近のエクイティ・ファイナンス募集後の大株主
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。中長期的な企業価値の向上への貢献意欲や士気を高め、株主や株価を意識した経営を推進するため。業績目標の達成による収益力向上とEPS増加を通じて、既存株主の利益や企業価値・株主価値の向上につなげるとしている。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。