営業活動によるキャッシュ・フローの減少
FY2018-Q2に初出。19回の記載のうち1回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。22社中4社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに11社。
- FY2026通期営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は8,398百万円（前年同期比421.7％増）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益4,079百万円、売上債権の減少額5,200百万円、棚卸資産の減少額1,030百万円などによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の1,609百万円から8,398百万円へ大幅に増加した。売上債権および棚卸資産の減少が主な資金増加要因となった。 - 2026-05-15前進決算
「営業活動の結果獲得した資金は8,398百万円（前年同期比421.7％増）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益4,079百万円、売上債権の減少額5,200百万円、棚卸資産の減少額1,030百万円、減価償却費451百万円、前渡金の減少額131百万円及び未払消費税等の増加額215百万円があったこと等による資金増と、退職給付に係る資産の増加額166百万円、仕入債務の減少額1,824百万円及び法人税等の支払額1,164百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,609百万円から8,398百万円へ増加し、売上債権および棚卸資産の減少が主な資金増加要因として記載されている。 - FY2026-H1中間期営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は5,679百万円（前年同中間期比93.6％増）となりました。これは、税金等調整前中間純利益1,828百万円、減価償却費154百万円、売上債権の減少額6,600百万円、棚卸資産の減少額138百万円があったこと等による資金増と、賞与引当金の減少額54百万円、仕入債務の減少額2,409百万円及び法人税等の支払額580百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同中間期の2,933百万円から5,679百万円へ増加した。売上債権の減少6,600百万円が主な資金増加要因として記載されている。 - FY2025通期営業活動によるキャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は1,609百万円（前年同期比71.9％減）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益3,601百万円、棚卸資産の減少額159百万円、仕入債務の増加額736百万円及び減価償却費336百万円があったこと等による資金増と、売上債権の増加額1,283百万円、未払消費税等の減少額513百万円、前渡金の増加額119百万円及び法人税等の支払額1,086百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の5,733百万円から1,609百万円へ減少した。売上債権の増加や法人税等の支払いが資金減少要因となった。 - FY2025-H1中間期営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は2,933百万円（前年同中間期比212.3％増）となりました。これは、税金等調整前中間純利益931百万円、減価償却費161百万円、売上債権の減少額5,169百万円があったこと等による資金増と、賞与引当金の減少額91百万円、棚卸資産の増加額763百万円、仕入債務の減少額1,320百万円、未払消費税等の減少額720百万円及び法人税等の支払額577百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同中間期の939百万円から2,933百万円へ増加した。売上債権の減少5,169百万円が主な資金増加要因として説明されている。 - FY2024通期営業活動によるキャッシュ・フローの黒字転換有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は5,733百万円（前年同期は3,820百万円の使用）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の3,820百万円の使用から当期は5,733百万円の獲得へ転じた。売上債権および棚卸資産の減少が資金増加要因となっている。 - FY2024-Q2第2四半期営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は939百万円（前年同四半期は1,218百万円の使用）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益1,364百万円、減価償却費112百万円、売上債権の減少額4,462百万円があったこと等による資金増と、賞与引当金の減少額51百万円、棚卸資産の増加額541百万円、仕入債務の減少額4,260百万円及び法人税等の支払額539百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の1,218百万円の使用から当期は939百万円の獲得へ転じた。売上債権の減少が主な資金増加要因として説明されている。 - FY2023通期営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は3,820百万円（前年同期は1,136百万円の獲得）となりました。これは、税金等調整前当期純利益3,125百万円、仕入債務の増加額1,699百万円及び減価償却費220百万円があったこと等による資金増と、売上債権の増加額4,825百万円、棚卸資産の増加額3,010百万円、前渡金の増加額150百万円及び法人税等の支払額897百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年の1,136百万円の獲得から当年度は3,820百万円の使用へ転じた。売上債権および棚卸資産の増加が主な資金減少要因となった。 - FY2023-Q2第2四半期営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は1,218百万円（前年同四半期は1,354百万円の獲得）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益817百万円、減価償却費105百万円、売上債権の減少額2,904百万円があったこと等による資金増と、賞与引当金の減少額48百万円、棚卸資産の増加額1,618百万円、仕入債務の減少額2,528百万円及び法人税等の支払額459百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の1,354百万円の獲得から当期は1,218百万円の使用へ転じた。棚卸資産の増加および仕入債務の減少が資金減少要因となった。 - FY2022通期営業活動によるキャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は1,136百万円（前年同期比67.1％減）となりました。これは、税金等調整前当期純利益2,522百万円、減価償却費233百万円及び前渡金の減少額569百万円があったこと等による資金増と、売上債権の増加額517百万円、棚卸資産の増加額763百万円、仕入債務の減少額153百万円及び法人税等の支払額359百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の3,452百万円から1,136百万円へ減少した。売上債権・棚卸資産の増加などが資金減少要因となった。 - FY2022-Q2第2四半期営業活動によるキャッシュ・フロー減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は1,354百万円（前年同四半期比65.1％減）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益1,149百万円、減価償却費119百万円、売上債権の減少額3,494百万円があったこと等による資金増と、賞与引当金の減少額50百万円、棚卸資産の増加額572百万円、仕入債務の減少額2,889百万円及び法人税等の支払額84百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3,886百万円から1,354百万円へ減少した。棚卸資産の増加および仕入債務の減少が資金減少要因として説明されている。 - FY2021通期営業活動によるキャッシュ・フロー増加継続有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は3,452百万円（前年同期比12.1％増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の3,079百万円から3,452百万円へ増加した。売上債権の減少額6,798百万円が主な資金増加要因として説明されている。 - FY2021-Q2第2四半期営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は3,886百万円（前年同四半期比28.2％増）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益777百万円、減価償却費102百万円、売上債権の減少額11,820百万円があったこと等による資金増と、賞与引当金の減少額242百万円、たな卸資産の増加額502百万円、仕入債務の減少額7,139百万円及び法人税等の支払額556百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3,032百万円から3,886百万円へ増加した。売上債権の減少11,820百万円が主な資金増加要因として記載されている。 - FY2020通期営業活動によるキャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は3,079百万円（前年同期比35.5％増）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の2,272百万円から3,079百万円へ増加した。 - FY2020-Q2第2四半期営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は3,032百万円（前年同四半期は241百万円の使用）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益1,630百万円、減価償却費100百万円、退職給付に係る資産の減少額164百万円及び売上債権の減少額5,787百万円があったこと等による資金増と、賞与引当金の減少額193百万円、たな卸資産の増加額223百万円、仕入債務の減少額3,153百万円及び法人税等の支払額907百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の241百万円の使用から当第2四半期累計では3,032百万円の獲得へ転じた。売上債権の減少額5,787百万円が資金増加要因として説明されている。 - FY2019営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は2,272百万円（前年同期は686百万円の使用）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前期の686百万円の使用から当期は2,272百万円の獲得へ転じた。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は241百万円（前年同四半期は44百万円の獲得）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益2,100百万円があったこと等による資金増と、売上債権の増加額521百万円、たな卸資産の増加額801百万円、仕入債務の減少額461百万円及び法人税等の支払額628百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の獲得から当第2四半期累計では241百万円の使用となり、売上債権・たな卸資産の増加などが資金減少要因となった。 - FY2018営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は686百万円（前年同期は809百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年の809百万円の獲得から当連結会計年度は686百万円の使用へ転じた。 - FY2018-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は44百万円（前年同期比89.7％減）となりました。これは、税金等調整前四半期純利益1,095百万円及び売上債権の減少額2,143百万円があったこと等による資金増と、たな卸資産の増加額1,259百万円、仕入債務の減少額1,331百万円及び法人税等の支払額339百万円があったこと等による資金減によるものであります。」
第2四半期累計の営業活動によるキャッシュ・フローは44百万円となり、前年同期比89.7％減少した。たな卸資産の増加、仕入債務の減少および法人税等の支払いが資金減少要因として説明されている。