有利子負債と金利動向による業績影響
FY2018に初出。26回の記載のうち14回が「対処」で、最初の「対処」はFY2020-Q3。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに84社。
- FY2027-H1対処有価証券報告書
「負債合計は20,829百万円となり、前連結会計年度末と比較して408百万円減少いたしました。これは主に、買掛金が459百万円増加したものの、長期借入金（１年内返済予定を含む）が943百万円、固定負債のその他が105百万円、それぞれ減少したこと等によるものです。」
長期借入金（1年内返済予定を含む）が943百万円減少し、金利動向にさらされる有利子負債エクスポージャーが縮小している。 - FY2026有利子負債増加・構成比低下有価証券報告書
「金融機関からの借入金の大半は長期の固定金利となっておりますが、今後の金利動向によっては当社グループの業績等に影響を及ぼす可能性があります。」
有利子負債残高は10,389,246千円へ増加したが、総資産に占める構成比は27.6％へ低下した。借入金の大半が長期固定金利であるとの記載も継続している。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「これは主に、長期借入金が1,364百万円、流動負債のその他が737百万円、買掛金が441百万円、固定負債のその他が268百万円、電子記録債務が254百万円それぞれ増加したこと等によるものです。」
長期借入金が1,364百万円増加し、負債合計も前連結会計年度末比3,119百万円増加しており、有利子負債および財務負担のエクスポージャーが拡大している。 - FY2025有利子負債残高増加・構成比低下有価証券報告書
「有利子負債残高(千円) 9,149,383 9,603,039 10,044,983 総資産に占める有利子負債の構成比(％) 33.3 30.3 29.3」
有利子負債残高は増加した一方、総資産に占める構成比は低下している。借入金の大半は長期固定金利であるとも記載している。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が226百万円減少したこと等によるものです。」
長期借入金および短期借入金が合計226百万円減少し、金利動向にさらされる有利子負債エクスポージャーが縮小した。quantifiedはtrue、materializedはfalse。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「負債合計は15,390百万円となり、前連結会計年度末と比較して492百万円増加いたしました。これは主に、買掛金が322百万円、流動負債のその他が137百万円、未払法人税等が93百万円それぞれ増加し、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が125百万円減少したこと等によるものです。」
長期借入金および短期借入金が合計125百万円減少し、有利子負債エクスポージャーは縮小した。 - FY2023対処有価証券報告書
「有利子負債残高(千円) 11,890,562 11,350,549 9,149,383 総資産に占める有利子負債の構成比(％) 41.6 39.0 33.3」
有利子負債残高は前期の113.5億円から91.5億円へ、総資産に占める構成比は39.0％から33.3％へ低下し、金利動向にさらされる負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「負債合計は15,582百万円となり、前連結会計年度末と比較して1,583百万円減少いたしました。これは主に、流動負債のその他が562百万円増加し、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が1,749百万円、賞与引当金が211百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」
長期借入金および短期借入金が合計1,749百万円減少し、有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「負債合計は16,100百万円となり、前連結会計年度末と比較して1,065百万円減少いたしました。これは主に、流動負債のその他が141百万円増加し、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が1,076百万円減少したこと等によるものです。」
長期借入金および短期借入金が合計1,076百万円減少し、有利子負債エクスポージャーが縮小している。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「負債合計は16,807百万円となり、前連結会計年度末と比較して359百万円減少いたしました。これは主に、買掛金が294百万円、賞与引当金が183百万円それぞれ増加し、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が789百万円減少したこと等によるものです。」
長期借入金および短期借入金が合計789百万円減少し、有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「これは主に、買掛金が253百万円、流動負債のその他が201百万円それぞれ増加し、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が267百万円、賞与引当金が212百万円、未払法人税等が111百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比較して長期借入金および短期借入金が267百万円減少し、有利子負債エクスポージャーが縮小している。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「負債合計は18,580百万円となり、前連結会計年度末と比較して510百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が660百万円、買掛金が169百万円それぞれ増加し、流動負債のその他が269百万円減少したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比較して長期借入金および短期借入金が660百万円増加し、有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「負債合計は17,685百万円となり、前連結会計年度末と比較して383百万円減少いたしました。これは主に、買掛金が278百万円、賞与引当金が184百万円それぞれ増加し、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が430百万円、流動負債のその他が244百万円、未払法人税等が157百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」
長期借入金および短期借入金が合計430百万円減少し、有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「有利子負債残高(千円) 11,154,125 10,217,049 11,890,562 総資産に占める有利子負債の構成比(％) 42.6 39.0 41.6」
2021年2月期の有利子負債残高は11,890,562千円、構成比は41.6％となり、前期の10,217,049千円・39.0％から増加した。将来の金利動向による業績影響の可能性を引き続き記載している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債合計は16,963百万円となり、前連結会計年度末と比較して941百万円増加いたしました。これは主に、長期借入金(１年内返済予定を含む)及び短期借入金が1,173百万円、流動負債のその他が334百万円それぞれ増加し、買掛金が406百万円、賞与引当金が209百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比較して長期借入金・短期借入金が1,173百万円増加し、有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「財務活動の結果支出した資金は、323百万円（前年同期は4,078百万円の収入）となりました。これは主に、短期借入金及び長期借入金54百万円の純増加があったものの、自己株式の取得による支出271百万円、配当金の支払85百万円があったこと等によるものです。」
短期借入金及び長期借入金は当第2四半期累計期間に54百万円純増加しており、有利子負債エクスポージャーは小幅に拡大した。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「負債合計は15,391百万円となり、前連結会計年度末と比較して631百万円減少いたしました。これは主に、賞与引当金が157百万円増加し、短期借入金及び長期借入金(１年内返済予定を含む)が319百万円、未払法人税等が205百万円、買掛金が204百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比較して短期借入金及び長期借入金が319百万円減少し、有利子負債エクスポージャーは縮小した。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「これは主に、流動負債のその他が339百万円、買掛金が301百万円、未払法人税等が123百万円それぞれ増加し、短期借入金及び長期借入金(１年内返済予定を含む)が657百万円、賞与引当金が191百万円それぞれ減少したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比較して短期借入金および長期借入金が657百万円減少し、有利子負債エクスポージャーは縮小している。 - FY2020-Q2悪化有価証券報告書
「財務活動の結果得られた資金は、4,078百万円（前年同期比3,524百万円の収入増加）となりました。これは主に、短期借入金及び長期借入金4,179百万円の純増加、配当金76百万円の支払があったこと等によるものです。」
持株会社体制への移行に伴う資金調達等により、短期借入金及び長期借入金が4,179百万円純増加し、有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2020-Q1悪化有価証券報告書
「これは主に、短期借入金及び長期借入金(１年内返済予定を含む)が789百万円、買掛金が195百万円、賞与引当金が151百万円それぞれ増加し、流動負債のその他が178百万円減少したこと等によるものです。」
前連結会計年度末と比較して、短期借入金および長期借入金（1年内返済予定を含む）が789百万円増加しており、有利子負債エクスポージャーが拡大している。金利上昇等による業績影響が発生したとの記載はない。 - FY2019悪化有価証券報告書
「有利子負債残高(千円) 11,154,125 総資産に占める有利子負債の構成比(％) 42.5」
有利子負債残高は前期の10,428,186千円から11,154,125千円へ、総資産に占める構成比は40.5％から42.5％へ上昇している。 - FY2018初出有価証券報告書
「有利子負債残高(千円) 10,428,186 総資産に占める有利子負債の構成比(％) 40.5」
新規出店、Ｍ＆Ａ、有料老人ホーム開設等への投資を借入金等で継続する方針のもと、有利子負債残高10,428,186千円、総資産に占める構成比40.5％を示し、金利動向による業績影響を記載している。