財務制限条項抵触・借入返済猶予に伴う資金繰りリスク
FY2021に初出。7回の記載のうち4回が「再掲」。直近の記載はFY2025。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。54社中8社が悪化側に。
直近の記載が「削除」なのは、ほかに8社。
- FY2025削除有価証券報告書
「短期運転資金は自己資金または金融機関からの短期借入れを基本としており、設備投資については自己資金または金融機関からの長期借入れを基本としております。」
前回まで記載されていた財務制限条項への抵触、借入返済猶予、コミットメントラインに関する具体的な資金繰りリスクの記載はなく、通常の資金調達方針が記載されている。 - FY2024-Q2再掲有価証券報告書
「株式会社AOKIホールディングスとの資本業務提携及び第三者割当増資、不動産売却、その他資産売却により、当面の運転資金は確保されております。主要取引金融機関の交渉等、資金の確保を継続的に行って参ります。」
AOKIホールディングスとの資本業務提携・第三者割当増資、不動産・その他資産売却による運転資金確保と、主要取引金融機関との交渉継続を再確認している。 - FY2024-Q1再掲有価証券報告書
「株式会社AOKIホールディングス（以下、「AOKIホールディングス」といいます。）との資本業務提携及び第三者割当増資、不動産売却、その他資産売却により、当面の運転資金は確保されております。主要取引金融機関の交渉等、資金の確保を継続的に行って参ります。」
AOKIホールディングスとの資本業務提携・第三者割当増資、不動産・その他資産売却による運転資金確保と、主要取引金融機関との交渉継続を再確認している。 - FY2023-Q4再掲有価証券報告書
「株式会社AOKIホールディングスとの資本業務提携及び第三者割当増資、不動産売却、その他資産売却により、当面の運転資金は確保されております。主要取引金融機関の交渉等、資金の確保を継続的に行って参ります。」
AOKIホールディングスとの資本業務提携・第三者割当増資、不動産・その他資産売却による運転資金確保と、主要取引金融機関との交渉継続を再確認している。 - FY2023対処有価証券報告書
「新型コロナウイルス感染症の感染拡大による緊急の資金需要の発生を想定して締結していた契約でしたが、同感染症の広がりは抑えられ、光熱費の高騰等のコスト上昇はあるものの経済活動は回復傾向にあります。そのため、緊急の資金需要が減少したと判断し、通常の資金調達で対応できるものと判断いたしました。」
2023年3月末時点では財務制限条項への抵触と借入実行制限が続いていたが、提出後の2023年5月10日に5億円のコミットメントラインを解除し、緊急資金需要の減少と通常の資金調達への移行を記載している。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「主要取引金融機関と協議を重ねた結果、借入金の返済を一定期間猶予いただくことについて了承を得ており、当面の運転資金は確保されております。今後も主要取引金融機関と緊密な関係を維持し、継続的な支援を得られるものと考えております。」
借入金返済猶予と金融機関の継続支援により当面の運転資金を確保する対応を再確認している。 - FY2021初出有価証券報告書
「株式会社埼玉りそな銀行と2020年５月29日に締結した極度額５億円のコミットメントライン契約については財務制限条項に抵触したものの、期限の利益喪失請求権の放棄に同意していただくとともに、契約期間も１年延長されております。また主要取引金融機関と協議を重ねた結果、向こう１年間の借入金の返済を猶予いただくことについて了承を得ており、当面の運転資金は確保されております。」
5億円のコミットメントラインについて財務制限条項への抵触が実際に発生し、借入実行制限、期限の利益喪失請求権の放棄、契約期間1年延長、向こう1年間の借入金返済猶予が開示されている。