借入金依存と金利変動
FY2016に初出。32回の記載のうち31回が「再掲」。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに12社。
- FY2027-H1再掲有価証券報告書
「短期借入金 364,000 1年内返済予定の長期借入金 319,738 長期借入金 221,380」
短期借入金および長期借入金の残高を更新している。借入金・リース債務に伴う流動性リスク及び金利上昇リスクについて、重要な変更はないとしている。 - FY2026再掲有価証券報告書
「負債合計については、前連結会計年度末に比べ384,106千円増加し、4,943,362千円（同8.4％増）となりました。これは主に、リース債務を含む有利子負債が239,143千円および買掛金が155,609千円増加したこと等によります。」
有利子負債の増加額を更新している。借入金・リース債務の流動性リスク及び金利上昇リスク自体は継続している。 - FY2026-H1再掲有価証券報告書
「これは主に、買掛金が651,334千円、リース債務を含む有利子負債が279,988千円、未払金が85,146千円及び未払法人税等が56,622千円増加したこと等によるものであります。」
リース債務を含む有利子負債の増加額を更新している。借入金・流動性・金利上昇に関するリスク自体の重要な変更は示されていない。 - FY2025再掲有価証券報告書
「借入金は、金融機関からの金融債務、リース債務は、リース会社等とのリース契約に基づく金融債務であります。これらは、流動性リスク及び金利上昇リスクに晒されております。」
借入金・リース債務に伴う流動性リスクと金利上昇リスクを継続して開示している。 - FY2025-Q1再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて729,290千円増加し、5,374,686千円となりました。これは主に、買掛金が481,530千円、短期借入金を含む有利子負債が164,449千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債の増加額を更新している。借入金・流動性・金利変動に関するリスク自体の重要な変更は示されていない。 - FY2024再掲有価証券報告書
「借入金は、金融機関からの金融債務、リース債務は、リース会社等とのリース契約に基づく金融債務であります。これらは、流動性リスク及び金利上昇リスクに晒されております。」
借入金・リース債務に伴う流動性リスクと金利上昇リスクを継続して開示している。 - FY2024-Q3再掲有価証券報告書
「これは主に、買掛金が263,699千円およびリース債務を含む有利子負債が88,618千円増加したこと等によります。」
リース債務を含む有利子負債の増加額を更新している。借入金・流動性・金利上昇リスクの内容自体に重要な変更は示されていない。 - FY2024-Q1再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて972,604千円増加し、5,693,482千円となりました。これは主に、買掛金が689,723千円、短期借入金を含む有利子負債が214,235千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債が前連結会計年度末から214,235千円増加したことを開示している。借入金・流動性・金利上昇リスクの内容自体に重要な変更は示されていない。 - FY2023再掲有価証券報告書
「借入金は、金融機関からの金融債務、リース債務は、リース会社等とのリース契約に基づく金融債務であります。これらは、流動性リスク及び金利上昇リスクに晒されております。」
借入金・リース債務に伴う流動性リスクと金利上昇リスクを継続して開示している。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「これは主に、リース債務を含む有利子負債が256,701千円及び買掛金が166,662千円増加したこと等によります。」
リース債務を含む有利子負債の増加額を更新している。借入金・流動性・金利上昇に関するリスク自体の重要な変更は示されていない。 - FY2023-Q2再掲有価証券報告書
「短期借入金 200,000 1年内返済予定の長期借入金 360,355 長期借入金 110,331」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金の残高を更新している。借入金・流動性・金利上昇に関するリスク自体に重要な変更は示されていない。 - FY2023-Q1再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて683,275千円増加し、5,174,335千円となりました。これは主に、買掛金が358,401千円、短期借入金を含む有利子負債が207,438千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債の増加額を更新している。借入金・流動性・金利上昇リスクの内容自体に重要な変更は示されていない。 - FY2022-Q2再掲有価証券報告書
「短期借入金 200,000 178,000 1年内返済予定の長期借入金 399,960 424,916 長期借入金 131,105 151,943」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金の残高を更新している。借入金・流動性・金利上昇リスクについて重要な変更は示されていない。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて346,242千円増加し、5,047,499千円となりました。これは主に、未払法人税等が238,507千円減少したものの、買掛金が417,893千円、短期借入金を含む有利子負債が157,658千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債の増加額を更新している。借入金・流動性・金利上昇リスクの内容自体については重要な変更が示されていない。 - FY2021再掲有価証券報告書
「借入金は、金融機関からの金融債務、リース債務は、リース会社等とのリース契約に基づく金融債務であります。これらは、流動性リスク及び金利上昇リスクに晒されております。」
借入金・リース債務に伴う流動性リスクと金利上昇リスクを継続して開示している。 - FY2021-Q3再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて390,219千円増加し、4,673,277千円となりました。これは主に、未払法人税等が169,427千円、短期借入金を含む有利子負債が126,483千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債の前連結会計年度末からの増加額を更新している。借入金・流動性・金利上昇リスクの内容自体に重要な変更は示されていない。 - FY2021-Q2再掲有価証券報告書
「短期借入金 202,000 202,000 1年内返済予定の長期借入金 387,462 370,774 長期借入金 149,856 216,504」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金の残高を更新している。借入金・流動性・金利上昇リスクについて重要な変更はないと記載している。 - FY2021-Q1再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて1,109,725千円増加し、5,392,784千円となりました。これは主に、買掛金が765,871千円、短期借入金を含む有利子負債が156,984千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債が前連結会計年度末から156,984千円増加したことを開示している。借入金・流動性・金利上昇リスク自体に重要な変更は示されていない。 - FY2020再掲有価証券報告書
「借入金は、金融機関からの金融債務、リース債務は、リース会社等とのリース契約に基づく金融債務であります。これらは、流動性リスク及び金利上昇リスクに晒されております。」
借入金・リース債務に伴う流動性リスクと金利上昇リスクを継続して開示している。 - FY2020-Q3再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて522,119千円増加し、4,540,383千円となりました。これは主に、買掛金が379,652千円、短期借入金を含む有利子負債が155,309千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債が前連結会計年度末から155,309千円増加したことを開示している。借入金・流動性・金利上昇リスク自体の重要な変更は示されていない。 - FY2020-Q2再掲有価証券報告書
「短期借入金 188,000 202,000 1年内返済予定の長期借入金 387,118 364,525 長期借入金 137,358 116,580」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金の残高を更新している。借入金・流動性・金利上昇に関するリスク自体の重要な変更は示されていない。 - FY2020-Q1再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて419,132千円増加し、4,437,396千円となりました。これは主に、買掛金が335,013千円、短期借入金を含む有利子負債が121,925千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債の増加額を更新している。事業等のリスクについては重要な変更がないとされ、借入金・流動性・金利上昇リスク自体は継続している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「借入金は、金融機関からの金融債務、リース債務は、リース会社等とのリース契約に基づく金融債務であります。これらは、流動性リスク及び金利上昇リスクに晒されております。」
銀行借入等に伴う流動性リスクと金利上昇リスクを継続して開示している。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「短期借入金を含む有利子負債が140,221千円増加したこと等によります。」
前連結会計年度末から短期借入金を含む有利子負債が140,221千円増加したことを開示している。借入金・流動性・金利上昇に関するリスク自体の重要な変更は示されていない。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「短期借入金 200,000 190,000 1年内返済予定の長期借入金 383,492 355,947 長期借入金 137,014 110,331」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金の残高を更新している。借入金・流動性・金利上昇に関するリスクの記載に重要な変更はない。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べて 609,396千円増加 し、 4,474,578千円 となりました。これは主に、買掛金が 396,627 千円、短期借入金を含む有利子負債が118,324千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債が前連結会計年度末から118,324千円増加したことを開示している。借入金・金利変動に関するリスク自体の記載に重要な変更はない。 - FY2018再掲有価証券報告書
「借入金は、金融機関からの金融債務、リース債務は、リース会社等とのリース契約に基づく金融債務であります。これらは、流動性リスク及び金利上昇リスクに晒されております。」
銀行借入等に伴う流動性リスクと金利上昇リスクを継続して開示している。 - FY2018-Q3再掲有価証券報告書
「短期借入金を含む有利子負債が183,497千円増加したこと等によります。」
短期借入金を含む有利子負債の増加額を更新しており、借入金依存・金利変動による影響可能性に関するリスクの前提を継続して開示している。 - FY2018-Q2再掲有価証券報告書
「短期借入金を含む有利子負債が61,306千円増加したこと等によります。」
当第2四半期末の負債増加要因として、短期借入金を含む有利子負債が61,306千円増加したと開示している。 - FY2018-Q1再掲有価証券報告書
「短期借入金を含む有利子負債が182,549千円増加したこと等によります。」
前連結会計年度末から有利子負債が182,549千円増加したと開示している。一方、事業等のリスクについては重要な変更がないとしている。 - FY2017再掲有価証券報告書
「平成29年２月末現在、連結貸借対照表における長期及び短期借入金の合計額は723,776千円であり、これは連結純資産の0.23倍に相当しますが、将来の金利の変動を含む経営環境等の変化によっては、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」
借入金残高は723,776千円、純資産比0.23倍と更新され、金利変動等による影響リスクを引き続き記載している。 - FY2016初出有価証券報告書
「平成28年２月末現在、連結貸借対照表における長期及び短期借入金の合計額は717,411千円であり、これは連結純資産の0.25倍に相当しますが、将来の金利の変動を含む経営環境等の変化によっては、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」
出店資金・運転資金の一部を借入金で調達し、借入金残高と純資産比率を開示している。