読む価値
87重要
0〜100。会社の良し悪しではなく、読む価値の大きさです。向き
強弱が混在
会社の説明から読み取った方向です。規模
13.17
％（当初行使価額ベースの希薄化率）書きぶり
確定を避けている
どれだけ断定的に書かれているかです。発行・処分の内容
第三者割当による第９回新株予約権の発行（行使価額修正条項付）
発行・処分する株式数
当初行使価額2,006円の場合の潜在株式数：1,495,500株、下限行使価額1,805円の場合の潜在株式数：1,662,000株
割当予定先
名称 PSPI Ⅲ S2, L.P. / 株数 非開示
新株予約権1個当たり660円
発行価額の総額9,870,300円
調達する資金の額
払込金額の総額：3,009,843,300円、差引手取概算額：3,001,843,300円
発行諸費用の概算額
8,000,000円
資金の具体的な使途
既存事業強靭化に向けた投資資金（食品事業における工場原価低減に向けた設備投資及び外食事業における新店舗構築モデルの展開に係る投資資金）金額 1,480百万円・支出予定時期 2027年２月～2031年８月
両輪経営強化に向けた成長加速化のための投資資金（食品・外食事業の連携を前提としたD2C型店舗の出店、当該事業モデルの展開及び関連する商品開発に係る投資資金）金額 1,170百万円・支出予定時期 2027年２月～2031年８月
経営基盤強化のための投資資金（事業成長及び経営基盤強化を担う専門人材の採用・育成に係る人件費）金額 351百万円・支出予定時期 2027年２月～2031年８月
既存の株式数と、増える分
+13.17%増える割合
11,358,580株12,854,080株
当初行使価額ベース：13.17％（発行済株式総数）、13.18％（総議決権数）。下限行使価額ベース：14.63％（発行済株式総数）、14.64％（総議決権数）
希薄化率は、新しく出る株式が既存の株式数に対してどれだけの割合かを示します。割合が大きいほど、1株あたりの価値や議決権が薄まります。
新株予約権の条件
行使価額
当初行使価額：1株2,006円。2027年２月３日、2028年２月３日及び2029年２月２日に、各修正日までの20連続取引日の終値平均が修正日に有効な行使価額を1円以上下回る場合に修正。下限行使価額は1,805円。別途、発行・処分等に伴う調整条項及び調整下限1,604円あり。
行使期間
2026年８月４日から2031年８月１日（最終日が銀行営業日でない場合はその前銀行営業日）
新株予約権の個数
発行総数：14,955個。未行使残：非開示
無償取得の事由
当社が消滅する合併、他社の完全子会社となる株式交換・株式移転・株式交付、または普通株式の上場廃止となる場合、15取引日前に通知したうえで、1個当たり660円で全部取得。
募集の体制
募集後の大株主
名称 株式会社文野屋 / 持株比率 20.42％名称 PSPI Ⅲ S2, L.P. / 持株比率 11.64％名称 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） / 持株比率 5.75％名称 文野 直樹 / 持株比率 2.55％名称 サントリー株式会社 / 持株比率 1.59％名称 森 孝裕 / 持株比率 1.40％名称 仲田 浩康 / 持株比率 1.27％名称 文野 弘美 / 持株比率 1.03％名称 イートアンド社員持株会 / 持株比率 0.90％名称 イートアンド取引先持株会 / 持株比率 0.89％
割当予定先の保有方針
本新株予約権を割当後短期的な期間内に第三者に譲渡することはない方針。本新株予約権の行使により交付される普通株式は、業績・配当状況・市場動向等を勘案しつつ売却する方針。2026年８月４日から2027年２月３日までの期間は原則として本新株予約権を行使しない。
払込期日
2026年８月３日
払込金額の算定根拠
当初行使価額2,006円は、2026年７月13日を含みそれに先立つ過去１か月、３か月及び６か月間の終値平均の平均値と同額。取締役会決議日前営業日の終値2,025円に対して0.94％ディスカウント。下限行使価額1,805円は当初行使価額の90％で、終値2,025円に対して10.86％ディスカウント。新株予約権の発行価額660円は第三者算定機関による評価額と同額。
企業行動規範上の手続
希薄化率が25％未満で支配株主の異動を伴わないため、独立第三者からの意見入手及び株主の意思確認手続は不要。なお、監査等委員会（3名中2名が社外取締役）は適法かつ特に有利な条件でないとの意見を表明。
直近のエクイティ・ファイナンス
該当事項なし（最近3年間）
業績への影響
今回の第三者割当の方法による本新株予約権の発行が当社グループの今期の業績に与える影響は軽微
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 発行・処分の種類 | 第三者割当による第９回新株予約権の発行（行使価額修正条項付） |
| 発行・処分する株式数 | 当初行使価額2,006円の場合の潜在株式数：1,495,500株、下限行使価額1,805円の場合の潜在株式数：1,662,000株 |
| 発行価額・処分価額 | 新株予約権1個当たり660円 |
| 発行価額の総額 | 9,870,300円 |
| 調達する資金の額 | 払込金額の総額：3,009,843,300円、差引手取概算額：3,001,843,300円 |
| 発行諸費用の概算額 | 8,000,000円 |
| 資金の具体的な使途 | 内容 既存事業強靭化に向けた投資資金（食品事業における工場原価低減に向けた設備投資及び外食事業における新店舗構築モデルの展開に係る投資資金） / 金額 1,480百万円 / 支出予定時期 2027年２月～2031年８月、内容 両輪経営強化に向けた成長加速化のための投資資金（食品・外食事業の連携を前提としたD2C型店舗の出店、当該事業モデルの展開及び関連する商品開発に係る投資資金） / 金額 1,170百万円 / 支出予定時期 2027年２月～2031年８月、内容 経営基盤強化のための投資資金（事業成長及び経営基盤強化を担う専門人材の採用・育成に係る人件費） / 金額 351百万円 / 支出予定時期 2027年２月～2031年８月 |
| 払込期日 | 2026年８月３日 |
| 割当予定先 | 名称 PSPI Ⅲ S2, L.P. / 株数 非開示 |
| 割当予定先の保有方針 | 本新株予約権を割当後短期的な期間内に第三者に譲渡することはない方針。本新株予約権の行使により交付される普通株式は、業績・配当状況・市場動向等を勘案しつつ売却する方針。2026年８月４日から2027年２月３日までの期間は原則として本新株予約権を行使しない。 |
| 希薄化率 | 当初行使価額ベース：13.17％（発行済株式総数）、13.18％（総議決権数）。下限行使価額ベース：14.63％（発行済株式総数）、14.64％（総議決権数） |
| 発行済株式総数 | 11,358,580株 → 12,854,080株（当初行使価額2,006円ですべて行使された場合）（13.17％） |
| 払込金額の算定根拠 | 当初行使価額2,006円は、2026年７月13日を含みそれに先立つ過去１か月、３か月及び６か月間の終値平均の平均値と同額。取締役会決議日前営業日の終値2,025円に対して0.94％ディスカウント。下限行使価額1,805円は当初行使価額の90％で、終値2,025円に対して10.86％ディスカウント。新株予約権の発行価額660円は第三者算定機関による評価額と同額。 |
| 行使価額 | 当初行使価額：1株2,006円。2027年２月３日、2028年２月３日及び2029年２月２日に、各修正日までの20連続取引日の終値平均が修正日に有効な行使価額を1円以上下回る場合に修正。下限行使価額は1,805円。別途、発行・処分等に伴う調整条項及び調整下限1,604円あり。 |
| 行使期間 | 2026年８月４日から2031年８月１日（最終日が銀行営業日でない場合はその前銀行営業日） |
| 新株予約権の個数 | 発行総数：14,955個。未行使残：非開示 |
| 無償取得の事由 | 当社が消滅する合併、他社の完全子会社となる株式交換・株式移転・株式交付、または普通株式の上場廃止となる場合、15取引日前に通知したうえで、1個当たり660円で全部取得。 |
| 企業行動規範上の手続 | 希薄化率が25％未満で支配株主の異動を伴わないため、独立第三者からの意見入手及び株主の意思確認手続は不要。なお、監査等委員会（3名中2名が社外取締役）は適法かつ特に有利な条件でないとの意見を表明。 |
| 直近のエクイティ・ファイナンス | 該当事項なし（最近3年間） |
| 募集後の大株主 | 名称 株式会社文野屋 / 持株比率 20.42％、名称 PSPI Ⅲ S2, L.P. / 持株比率 11.64％、名称 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） / 持株比率 5.75％、名称 文野 直樹 / 持株比率 2.55％、名称 サントリー株式会社 / 持株比率 1.59％、名称 森 孝裕 / 持株比率 1.40％、名称 仲田 浩康 / 持株比率 1.27％、名称 文野 弘美 / 持株比率 1.03％、名称 イートアンド社員持株会 / 持株比率 0.90％、名称 イートアンド取引先持株会 / 持株比率 0.89％ |
| 業績への影響 | 今回の第三者割当の方法による本新株予約権の発行が当社グループの今期の業績に与える影響は軽微 |
この書類が述べていない項目（7件）
譲渡制限期間譲渡制限の解除条件対象者の区分と人数株式報酬の総額引受人・主幹事オーバーアロットメント株式分割の比率
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。既存事業の強靭化、食品・外食の両輪経営強化に向けた成長投資、経営基盤強化のための資金を調達するとともに、アドバンテッジパートナーズから経営・財務・マーケティング・人事等の支援を受け、企業価値の向上と持続的な成長を図るため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。