在庫増加による営業キャッシュ・フロー支出
FY2017-Q2に初出。32回の記載のうち1回が「対処」で、最初の「対処」は2026-05-14。直近の記載は2026-08-13。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。140社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに70社。
- 2026-08-13その他決算説明資料
「個人買取の好調、法人仕入の実施により、売上高の原資となる棚卸資産が順調に増加」
2026年3月末から第1四半期末にかけて棚卸資産が4,036百万円増加した事実と、その背景を説明している。 - FY2026在庫増加継続・営業キャッシュフロー支出縮小有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は1,045百万円となりました（前期は5,180百万円の使用）。これは主に、売上債権の増加額1,749百万円、棚卸資産の増加額9,892百万円、未収入金の増加額549百万円及び法人税等の支払額1,402百万円が、税金等調整前当期純利益8,420百万円、減価償却費3,308百万円等を超過したことによるものであります。」
棚卸資産は9,892百万円増加し資金負担が続いた一方、営業キャッシュフローの支出は前期の5,180百万円から1,045百万円へ縮小した。 - 2026-05-14対処決算
「営業活動の結果、使用した資金は1,045百万円となりました（前期は5,180百万円の使用）。」
棚卸資産の増加は続いている一方、営業キャッシュ・フローの支出額は前期から縮小している。 - FY2026-H1在庫増加継続・営業CF支出縮小有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、176百万円の資金支出となりました。（前年同期は4,208百万円の資金支出）これは主に、棚卸資産の増加額4,832百万円及び法人税等の支払額481百万円が、税金等調整前中間純利益1,206百万円、減価償却費1,557百万円、…仕入債務の増加額1,267百万円を超過したことによるものであります。」
棚卸資産は4,832百万円増加し、在庫による資金負担は継続している。一方、営業キャッシュ・フローの支出額は前年同期の4,208百万円から176百万円へ縮小した。 - FY2025-H1棚卸資産増加・営業キャッシュ・フロー支出継続有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、4,208百万円の資金支出となりました。（前年同期は4,779百万円の資金支出）これは主に、賞与引当金の減少額149百万円、売上債権の増加額389百万円、棚卸資産の増加額7,170百万円及び法人税等の支払額1,415百万円が、税金等調整前中間純利益3,009百万円、減価償却費1,070百万円及び仕入債務の増加額821百万円を超過したことによるものであります。」
棚卸資産の増加額は7,170百万円となり、営業キャッシュ・フローは4,208百万円の支出となった。在庫増加による資金負担が継続している。 - FY2024-Q3棚卸資産増加の拡大有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金852百万円、売掛金1,235百万円、棚卸資産11,355百万円、流動資産その他（預け金他）3,799百万円、建物及び構築物（純額）302百万円、…の増加によるものであります。」
前連結会計年度末から棚卸資産が11,355百万円増加し、資産合計の増加要因となっている。 - FY2024-Q2棚卸資産増加・営業キャッシュ・フロー支出拡大有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、4,779百万円の資金支出となりました。（前年同四半期は2,520百万円の資金支出）これは主に、棚卸資産の増加額6,910百万円及び法人税等の支払額982百万円が、税金等調整前四半期純利益3,205百万円を超過したことによるものであります。」
棚卸資産の増加額が6,910百万円となり、営業キャッシュ・フローの支出は前年同期の2,520百万円から4,779百万円へ拡大した。 - FY2024-Q1第1四半期の棚卸資産増加更新有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金1,001百万円の減少を、売掛金473百万円、棚卸資産4,216百万円、流動資産その他（未収入金他）730百万円、無形固定資産その他（ソフトウエア他）186百万円、投資その他の資産121百万円の増加が上回ったことによるものであります。」
前連結会計年度末から棚卸資産が4,216百万円増加し、現金及び預金の減少を上回る資産合計の増加要因となっている。 - FY2023通期の棚卸資産増加更新有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は1,536百万円となりました（前期は1,134百万円の獲得）。これは主に、税金等調整前当期純利益5,318百万円、減価償却費1,215百万円及び賞与引当金の増加額189百万円が、売上債権の増加額518百万円、棚卸資産の増加額2,962百万円及び法人税等の支払額1,710百万円を超過したことによるものであります。」
棚卸資産は2,962百万円増加した一方、営業キャッシュ・フローは1,536百万円の収入となった。 - FY2023-Q3第3四半期の棚卸資産増加更新有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金1,292百万円、売掛金879百万円、棚卸資産5,248百万円、流動資産その他（預け金等）569百万円、無形資産その他（ソフトウエア等）287百万円、のれん103百万円及び投資その他の資産307百万円の増加によるものであります。」
前連結会計年度末から棚卸資産が5,248百万円増加し、資産合計の増加要因となっている。 - FY2023-Q2棚卸資産増加・営業キャッシュ・フロー支出拡大有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、2,520百万円の資金支出となりました。（前年同四半期は1,503百万円の資金支出）これは主に、棚卸資産の増加額3,174百万円及び法人税等の支払額956百万円が、税金等調整前四半期純利益1,656百万円を超過したことによるものであります。」
棚卸資産の増加額は3,174百万円となり、営業キャッシュ・フローの支出は前年同期の1,503百万円から2,520百万円へ拡大した。 - FY2023-Q1第1四半期の棚卸資産増加更新有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金866百万円、棚卸資産2,900百万円、無形固定資産その他（ソフトウエア他）346百万円、投資その他の資産355百万円の増加によるものであります。」
前連結会計年度末から棚卸資産が2,900百万円増加し、資産合計の増加要因となった。 - FY2022-Q3第3四半期の棚卸資産増加更新有価証券報告書
「これは主に、売掛金384百万円、棚卸資産3,579百万円、流動資産その他（預け金等）290百万円及びリース資産（無形固定資産）282百万円の増加が、現金及び預金2,429百万円及び建物及び構築物（純額）193百万円の減少を上回ったことによるものであります。」
前連結会計年度末から棚卸資産が3,579百万円増加し、資産合計の増加要因となった。第3四半期累計のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2022-Q2棚卸資産増加・営業キャッシュ・フロー支出化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,503百万円の資金支出となりました。（前年同四半期は2,109百万円の資金収入）これは主に、棚卸資産の増加額2,411百万円、未払消費税等の減少額531百万円及び法人税等の支払額428百万円が、税金等調整前四半期純利益1,127百万円、減価償却費457百万円、賞与引当金の増加額134百万円及び売上債権の減少額103百万円を超過したことによるものであります。」
棚卸資産が2,411百万円増加し、営業キャッシュ・フローは前年同期の2,109百万円の収入から1,503百万円の支出へ転じた。 - FY2022-Q1棚卸資産の増加更新有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における資産合計は36,471百万円となり、前連結会計年度末に比べ930百万円減少いたしました。これは主に、現金及び預金3,454百万円の減少が、棚卸資産2,434百万円の増加を上回ったことによるものであります。」
棚卸資産は前連結会計年度末比2,434百万円増加し、現金及び預金の減少と合わせて資産構成を更新している。 - FY2021営業キャッシュ・フロー黒字化と在庫減少有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は4,379百万円となりました（前期は1,268百万円の使用）。これは主に、減価償却費944百万円、減損損失614百万円、のれんの償却額126百万円、たな卸資産の減少額2,216百万円、未収入金の減少額776百万円、及び未払消費税等の増加額546百万円が、税金等調整前当期純損失452百万円、売上債権の増加額207百万円、及び法人税等の支払額223百万円を超過したことによるものであります。」
たな卸資産が2,216百万円減少し、営業キャッシュ・フローは前期の12億円余りの支出から43億円余りの収入へ転じた。 - FY2021-Q3在庫減少の継続有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金3,902百万円、売掛金356百万円及び無形固定資産その他（ソフトウエア仮勘定他）587百万円の増加が、たな卸資産1,051百万円、流動資産のその他（未収入金他）402百万円の減少を上回ったことによるものであります。」
たな卸資産は前連結会計年度末比1,051百万円減少し、前四半期までに示された在庫減少傾向が続いている。 - FY2021-Q2在庫減少・営業CF黒字化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、2,109百万円の資金収入となりました。（前年同四半期は1,332百万円の資金支出）これは主に、減価償却費464百万円、売上債権の減少額200百万円、たな卸資産の減少額1,773百万円、未収入金の減少額924百万円及び未払消費税の増加額214百万円が、税金等調整前四半期純損失1,390百万円及び法人税等の支払額106百万円を超過したことによるものであります。」
たな卸資産が1,773百万円減少し、営業キャッシュ・フローは前年同期の1,332百万円支出から2,109百万円の収入へ転じた。 - FY2021-Q1在庫残高の減少有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金4,428百万円、建物及び構築物（純額）357百万円、並びに無形固定資産その他（ソフトウエア仮勘定他）470百万円の増加が、売掛金275百万円、たな卸資産1,473百万円及び流動資産その他（未収入金他）268百万円の減少を上回ったことによるものであります。」
たな卸資産は前期末比1,473百万円減少し、これまでの在庫増加・営業キャッシュフロー負担の状況から変化している。 - FY2020営業キャッシュ・フロー赤字化と在庫増加有価証券報告書
「営業活動の結果、使用した資金は1,268百万円となりました（前期は1,447百万円の獲得）。これは主に、たな卸資産の増加額1,419百万円、未収入金の増加額259百万円、仕入債務の減少額510百万円及び法人税等の支払額527百万円が、減価償却費631百万円、及び売上債権の減少額839百万円を超過したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前期の14億円余りの獲得から12億円余りの支出へ転じ、たな卸資産の増加による資金負担が拡大している。 - FY2020-Q3在庫増加の拡大有価証券報告書
「これは主に、株式会社Ｋ－ブランドオフ及び同社の連結子会社２社のグループ会社化等により、現金及び預金927百万円、売掛金1,173百万円、たな卸資産4,191百万円、流動資産のその他（預け金など）1,035百万円、有形固定資産373百万円、無形固定資産1,018百万円の増加が、投資その他の資産492百万円の減少を上回ったことによるものであります。」
ブランドオフ等のグループ化により、たな卸資産が前期末比4,191百万円増加し、資産合計の増加要因となっている。 - FY2020-Q2営業CF支出拡大と在庫増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,332百万円の資金支出となりました。（前年同四半期は1,011百万円の資金支出）これは主に、税金等調整前四半期純利益308百万円及び仕入債務の増加額717百万円を、売上債権の増加額612百万円、たな卸資産の増加額1,307百万円及び法人税等の支払額369百万円が超過したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローの支出は前年同四半期の1,011百万円から1,332百万円へ拡大し、たな卸資産の増加額も1,307百万円となった。 - FY2020-Q1四半期在庫残高の増加有価証券報告書
「これは主に、たな卸資産1,729百万円の増加並びに建物及び構築物（純額）277百万円の増加が、現金及び預金823百万円の減少を上回ったことによるものであります。」
当四半期末のたな卸資産は前期末比1,729百万円増加し、資産合計の増加要因となっている。 - FY2019在庫増加の更新有価証券報告書
「これは主に、税金等調整前当期純利益1,764百万円、減価償却費519百万円、及び売上債権の減少額126百万円が、退職給付に係る負債の減少額220百万円、たな卸資産の増加額216百万円、及び法人税等の支払額640百万円を超過したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは1,447百万円の獲得となり、たな卸資産の増加による資金負担は216百万円となった。 - FY2019-Q3在庫増加の更新有価証券報告書
「これは主に、現金及び預金が880百万円、売掛金が670百万円、たな卸資産が2,322百万円、その他（預け金など）が1,049百万円、無形固定資産が425百万円並びに投資その他の資産が587百万円増加したことによるものであります。」
前期末比でたな卸資産が2,322百万円増加し、資産合計の増加要因となっている。 - FY2019-Q2営業CF支出拡大と在庫増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,011百万円の資金支出となりました。（前年同四半期は845百万円の資金支出）これは主に、税金等調整前四半期純利益490百万円及び仕入債務の増加額326百万円を、たな卸資産の増加額1,297百万円、未収入金の増加額149百万円及び法人税等の支払額389百万円が超過したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローの支出は前年同四半期の845百万円から1,011百万円へ拡大し、たな卸資産も1,297百万円増加した。 - FY2019-Q1四半期在庫残高の増加有価証券報告書
「これは主に、たな卸資産1,561百万円の増加が、現金及び預金1,097百万円の減少を上回ったことによるものであります。」
当四半期はたな卸資産が1,561百万円増加し、資産合計の増加要因となった。四半期キャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2018通期営業キャッシュ・フローと在庫残高の更新有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は1,715百万円となりました（前期は536百万円の獲得）。これは主に、税金等調整前当期純利益1,622百万円、減価償却費530百万円、売上債権の減少額199百万円、及び法人税等の還付額207百万円が、退職給付に係る負債の減少額206百万円、たな卸資産の増加額511百万円、及び法人税等の支払額177百万円を超過したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは536百万円から1,715百万円へ改善した一方、たな卸資産は511百万円増加した。 - FY2018-Q3在庫残高の増加更新有価証券報告書
「たな卸資産 10,022,342 11,706,711」
たな卸資産残高は前連結会計年度末の10,022百万円から11,706百万円へ増加した。第3四半期報告書では四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2018-Q2営業CF支出継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、845百万円の資金支出となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益485百万円、減価償却費262百万円及び売上債権の減少額218百万円を、たな卸資産の増加額1,694百万円及び法人税等の支払額108百万円が超過したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは845百万円の支出となり、たな卸資産は1,694百万円増加した。前年同四半期より営業CF支出は縮小したが、在庫増加による資金負担は継続している。 - FY2017通期キャッシュ・フローへの更新有価証券報告書
「営業活動の結果、獲得した資金は536百万円となりました（前期は2,855百万円の獲得）。これは主に、…たな卸資産の減少額478百万円…によるものであります。」
通期の営業キャッシュ・フローは536百万円に減少し、たな卸資産は478百万円減少した。 - FY2017-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、1,412百万円の資金支出となりました。これは主に、たな卸資産の増加額1,129百万円及び法人税等の支払額322百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローが1,412百万円の支出となり、主因としてたな卸資産1,129百万円の増加を挙げている。