ユニカフェ（2597）・リスク繰延税金資産が57,187千円へ増加
利益計画未達による繰延税金資産減少リスク
FY2021に初出。8回の記載のうち1回が「顕在化」で、最初の「顕在化」はFY2022。直近の記載はFY2024。
8記載
4年にわたる
0うち適時開示
動きの推移
同じテーマの他社
繰延税金資産の回収可能性に関する将来収益・課税所得等の見積りリスク316社が書いているテーマ・逆風312社・追い風6社
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。63社中20社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに32社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
比べている199社のうち14社を表示しています。上の文は199社すべてから計算しています。このテーマの318件の変遷のうち、比べているのは200件です。全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- FY2024繰延税金資産が57,187千円へ増加有価証券報告書
「繰延税金資産 53,022 57,187」
繰延税金資産は前年度末の53,022千円から57,187千円へ増加した。利益計画や将来課税所得の見積りが回収可能性に影響するとのリスク記載は継続している。 - FY2024-Q1繰延税金資産が53,522千円へ増加有価証券報告書
「繰延税金資産 53,022 53,522」
繰延税金資産は前連結会計年度末の53,022千円から53,522千円へ増加した。利益計画及び将来課税所得の見積りが回収可能性に影響し得るとのリスクに関連する残高が更新されている。 - FY2023繰延税金資産が53,022千円へ増加有価証券報告書
「繰延税金資産 41,438 53,022」
繰延税金資産は前年度末41,438千円から53,022千円へ増加した。利益計画及び将来課税所得の見積りが回収可能性に影響し得るとのリスク記載は継続している。 - FY2023-Q3繰延税金資産が42,922千円へ減少有価証券報告書
「繰延税金資産 41,438 42,922」
繰延税金資産は前連結会計年度末の41,438千円から42,922千円となり、わずかに減少している。 - FY2023-Q2繰延税金資産の増加を更新有価証券報告書
「繰延税金資産 41,438 43,045」
繰延税金資産は前連結会計年度末の41,438千円から43,045千円となり、増加している。 - FY2023-Q1繰延税金資産が増加有価証券報告書
「繰延税金資産 41,438 49,011」
繰延税金資産は前連結会計年度末の41,438千円から49,011千円へ増加した。増加理由は本文で説明されていない。 - FY2022顕在化有価証券報告書
「繰延税金資産 123,219 41,438 繰越欠損金に係る評価性引当額 △1,122,508 △1,244,303」
繰延税金資産は123,219千円から41,438千円へ減少し、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額も増加している。利益計画・課税所得の見積りに関するリスクが、繰延税金資産の減少として顕在化している。 - FY2021初出有価証券報告書
「「第５ 経理の状況 1 連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項（重要な会計上の見積り）」および「第５ 経理の状況 2 財務諸表等 注記事項 (重要な会計上の見積り）」に記載のとおり、前提条件である利益計画が達成しないなど将来の課税所得の見積もりについて見直しとなり繰延税金資産の減少が必要となる場合は、業績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。」
将来の課税所得の見積りや利益計画が未達となった場合、計上した繰延税金資産の回収可能性が低下し、減少額の計上が業績・財政状態に影響する可能性を新たなリスクとして記載している。繰延税金資産は123,219千円である。