読む価値
89重要
5項目のうち1項目からの評価です向き
悪化
会社の説明から読み取った方向です。規模
—
書類が数値を示している場合のみ表示します。書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。統治のかたち
委員会1
社内調査委員会
今回の変更点
財務報告に係る内部統制について、開示すべき重要な不備があると判断し、過年度の有価証券報告書・四半期報告書の訂正報告書を提出。改善策としてリスク評価会の開催、財務経理グループの人員増強、会計処理マニュアル整備、残高管理・分析・チェックの強化を示した。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 委員会 | 社内調査委員会（社外委員の割合は非開示） |
| 今回の変更点 | 財務報告に係る内部統制について、開示すべき重要な不備があると判断し、過年度の有価証券報告書・四半期報告書の訂正報告書を提出。改善策としてリスク評価会の開催、財務経理グループの人員増強、会計処理マニュアル整備、残高管理・分析・チェックの強化を示した。 |
この書類が述べていない項目（6件）
機関設計取締役の員数独立役員の人数政策保有株式の方針買収防衛策支配株主
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。未収入金の決算処理を誤り、未払金の残高管理も不十分だった。背景には、事業の急拡大や取引の複雑化に対するリスク評価不足、十分な管理体制の未整備、会計処理マニュアルの未作成があった。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。