読む価値
83重要
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悪化
会社の説明から読み取った方向です。規模
704623
千円（過年度利益への訂正影響累計額）書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。決めたことと、その中身
東京証券取引所への「改善報告書」の提出
決定2026年6月5日（提出日）
対象期間過年度決算（第39期、第40期及び第41期中）ならびに2026年以降の再発防止策の運用期間
実施2026年6月5日（提出済み）
今後2026年6月以降、会計論点検討会、主要子会社との定期連絡会、子会社重要会議体の資料確認、取締役会への報告基準見直し、監査法人への情報共有を運用する。内部通報制度の再周知とコンプライアンス研修を年1回以上継続し、2026年12月まで再発防止策を運用する。
金額本件PST負担費用の2025年12月時点未払額：約716百万円；過年度利益への訂正影響累計額：▲704,623千円；本件事案による影響累計額：▲688,668千円；特定顧客向け在庫評価による影響累計額：▲15,955千円
数量・規模訂正対象は有価証券報告書2期、内部統制報告書2期、半期報告書2期、決算短信及び四半期決算短信7件；主要子会社3社；経理財務部門9名
理由
PSTの製品不具合対応費用に係る引当金が計上されず、TKRの特定顧客向け在庫について評価損計上時期が適切でなかったため。権限・情報の集中、経理財務部門の機能不足、取締役会への情報伝達不足、監査法人への情報提供不足等が原因と分析している。
業績への影響
過年度決算等を訂正。2024年3月期の親会社株主に帰属する当期純利益は737,017千円から▲130,557千円へ訂正され、影響額は▲867,574千円。2025年3月期通期の親会社株主に帰属する当期純利益は630,626千円から779,350千円へ訂正され、影響額は148,724千円。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 対象となる事項 | 東京証券取引所への「改善報告書」の提出 |
| 決定日 | 2026年6月5日（提出日） |
| 実施日 | 2026年6月5日（提出済み） |
| 対象期間 | 過年度決算（第39期、第40期及び第41期中）ならびに2026年以降の再発防止策の運用期間 |
| 金額 | 本件PST負担費用の2025年12月時点未払額：約716百万円；過年度利益への訂正影響累計額：▲704,623千円；本件事案による影響累計額：▲688,668千円；特定顧客向け在庫評価による影響累計額：▲15,955千円 |
| 数量・規模 | 訂正対象は有価証券報告書2期、内部統制報告書2期、半期報告書2期、決算短信及び四半期決算短信7件；主要子会社3社；経理財務部門9名 |
| 業績への影響 | 過年度決算等を訂正。2024年3月期の親会社株主に帰属する当期純利益は737,017千円から▲130,557千円へ訂正され、影響額は▲867,574千円。2025年3月期通期の親会社株主に帰属する当期純利益は630,626千円から779,350千円へ訂正され、影響額は148,724千円。 |
| 理由 | PSTの製品不具合対応費用に係る引当金が計上されず、TKRの特定顧客向け在庫について評価損計上時期が適切でなかったため。権限・情報の集中、経理財務部門の機能不足、取締役会への情報伝達不足、監査法人への情報提供不足等が原因と分析している。 |
| 根拠となる規則 | 有価証券上場規程第504条第1項第1号及び第504条第3項 |
| 関連する過去の開示 | 2026年4月28日付「過年度の有価証券報告書等の訂正報告書の提出及び過年度の決算短信等の訂正に関するお知らせ」；2026年5月11日付「半期報告書の訂正報告書の提出及び四半期決算短信の訂正に関するお知らせ」；2026年5月13日付（東京証券取引所による改善報告書提出要請） |
| 今後の予定 | 2026年6月以降、会計論点検討会、主要子会社との定期連絡会、子会社重要会議体の資料確認、取締役会への報告基準見直し、監査法人への情報共有を運用する。内部通報制度の再周知とコンプライアンス研修を年1回以上継続し、2026年12月まで再発防止策を運用する。 |
この書類が述べていない項目（1件）
決定機関
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。PSTの製品不具合対応費用について、必要な引当金計上や経理財務部門・監査法人・取締役会への報告が適時に行われなかったこと、およびTKRの特定顧客向け在庫について評価損の計上時期が適切でなかったこと。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。