借入金に関する金利変動リスク
FY2016に初出。26回の記載のうち21回が「再掲」。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。58社中12社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに29社。
- FY2026金利スワップ対象の短期借入金への変更有価証券報告書
「金利スワップ取引 受取変動・支払固定 短期借入金 200 －」
金利スワップ契約額は200百万円で維持されているが、前年度の長期借入金対象から当年度は短期借入金対象へ区分が変化し、1年超の契約額はゼロとなった。 - FY2025金利スワップ契約額減少有価証券報告書
「金利スワップ取引 受取変動・支払固定 長期借入金 200 200」
変動金利借入金を対象とする金利スワップの契約額は前年度の425百万円から200百万円へ減少し、契約額のうち1年超は200百万円となった。 - FY2024金利スワップ契約額増加有価証券報告書
「金利スワップ取引 受取変動・支払固定 長期借入金 425 200」
変動金利借入金を対象とする金利スワップの契約額は425百万円、うち1年超は200百万円となり、前年度の契約額225百万円から増加している。 - FY2024-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2023-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2022-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2022-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2021再掲有価証券報告書
「ヘッジ手段は金利スワップ取引、ヘッジ対象は市場金利等の変動によりキャッシュ・フローが変動するもの（変動金利の借入金）としている。」
変動金利借入に対する金利スワップによるヘッジ方針を継続している。 - FY2021-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2021-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2021-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2020-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2020-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2020-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。 なお、重要事象等は存在していない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更はないと整理している。 - FY2018-Q3再掲有価証券報告書
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は、次のとおりである。 前連結会計年度 （平成29年３月31日） 当第３四半期連結会計期間 （平成29年12月31日） 短期借入金 7,500百万円 －百万円 長期借入金 － 7,000」
財務制限条項付き借入金は、前年度末の短期借入金75億円から当第3四半期末には長期借入金70億円となっており、第2四半期末から実質的な残高構成の変更はない。 - FY2018-Q2財務制限条項付き借入金の区分変化有価証券報告書
「純資産に係る財務制限条項が付されている借入金の残高は、次のとおりである。 前連結会計年度 （平成29年３月31日） 当第２四半期連結会計期間 （平成29年９月30日） 短期借入金 7,500百万円 －百万円 長期借入金 － 7,000」
財務制限条項付き借入金は、前年度末の短期借入金75億円から当第2四半期末には長期借入金70億円となっている。 - FY2018-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更がないと整理されている。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社グループは金融機関等からの借入に対し、必要に応じて金利スワップ取引等により、金利変動リスクの低減に努めている。しかしながら、金利水準の急激な上昇など将来の金利情勢は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がある。」
金利スワップ等による対応と、急激な金利上昇による業績影響リスクを再掲している。 - FY2017-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、前事業年度から重要な変更がないと整理されている。 - FY2017-Q2再掲有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、重要な変更がないと整理されている。 - FY2017-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはない。また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はない。」
借入金に関する金利変動リスクについて、前年度から重要な変更がないと整理されている。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループは金融機関等からの借入に対し、必要に応じて金利スワップ取引等により、金利変動リスクの低減に努めている。しかしながら、金利水準の急激な上昇など将来の金利情勢は、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がある。」
金利スワップ取引等による低減策を記載しつつ、急激な金利上昇をリスクとしている。